《擔(dān)保法》司法解釋對(duì)在建工程抵押的合法性進(jìn)行了明確，但對(duì)在建工程抵押的條件未作具體規(guī)定。建設(shè)部《城市房地產(chǎn)抵押管理辦法》第三條將在建工程抵押限定為：抵押人為取得在建工程繼續(xù)建造資金的貸款，以其合法方式取得的土地使用權(quán)連同在建工程的投入資產(chǎn)，以不轉(zhuǎn)移占有的方式抵押給貸款銀行作為償還貸款履行擔(dān)保的行為。根據(jù)《擔(dān)保法》司法解釋、《城市房地產(chǎn)抵押管理辦法》及其它法律法規(guī)的規(guī)定，在建工程抵押必須具備以下幾方面條件：
1、在建工程抵押貸款的用途為在建工程繼續(xù)建造所需資金。《物權(quán)法》出臺(tái)前信貸客戶不得用在建工程為他人的債務(wù)提供擔(dān)保，也不能為自己其它用途的債務(wù)進(jìn)行擔(dān)保，而只能為取得在建工程繼續(xù)建造資金的貸款擔(dān)保?！段餀?quán)法》實(shí)施后在建工程抵押可以為其他債權(quán)種類設(shè)定抵押，對(duì)在建工程抵押擔(dān)保的種類沒(méi)有限定。
2、在建工程占用范圍內(nèi)的土地，已經(jīng)交納全部土地出讓金，并取得國(guó)有土地使用權(quán)證。
3、《城市房地產(chǎn)抵押管理辦法》明確規(guī)定，在建工程抵押合同應(yīng)載明土地使用權(quán)證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證和建設(shè)工程規(guī)劃許可證三證的編號(hào)，故在建工程抵押必須已經(jīng)取得土地使用權(quán)證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證和建設(shè)工程規(guī)劃許可證。同時(shí)，正在建造的在建工程抵押，還必須取得建設(shè)工程施工許可證。
4、投入工程的自有資金必須達(dá)到工程建設(shè)總投資的25%以上，并已經(jīng)確定工程施工進(jìn)度和工程竣工交付日期。 建筑物部分。在建工程抵押時(shí)是以工程全部還是以已完工部分作為抵押物，理論界和各地登記操作實(shí)務(wù)中均未統(tǒng)一。一種觀點(diǎn)認(rèn)為，根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，抵押設(shè)定后新增的建筑物不屬于抵押物，在建工程抵押范圍應(yīng)為抵押時(shí)已經(jīng)完工的部分。另一種觀點(diǎn)認(rèn)為在建工程抵押物應(yīng)包含尚未完工部分在內(nèi)的項(xiàng)目整體。本人比較贊同第二種觀點(diǎn)，即以在建工程整體作為抵押物。理由是：
（1）在建工程抵押權(quán)屬于房地產(chǎn)期權(quán)，其性質(zhì)不同于《擔(dān)保法》上的房地產(chǎn)抵押權(quán)；
（2）在建工程抵押的根本目的是為了取得貸款資金完成整個(gè)工程；
（3）房地產(chǎn)項(xiàng)目在整體建成前無(wú)法實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)擔(dān)保功能所需實(shí)際控制的經(jīng)濟(jì)價(jià)值；
（4）僅僅以已完工部分抵押，不一定能夠具備獨(dú)立使用功能。當(dāng)然，銀行在確定抵押物價(jià)值時(shí)，應(yīng)剔除尚未完工部分抵押物所需繼續(xù)建造的資金。即抵押物實(shí)際價(jià)值等于擬抵押在建工程的整體價(jià)值減去尚未完工部分在建工程的價(jià)值。 （二）在建工程抵押物價(jià)值的確定。《擔(dān)保法》第三十五條規(guī)定“抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價(jià)值”。建設(shè)部、中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)于2006年1月聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于規(guī)范與銀行信貸業(yè)務(wù)相關(guān)的房地產(chǎn)抵押估價(jià)管理有關(guān)問(wèn)題的通知》規(guī)定，“房地產(chǎn)抵押價(jià)值由抵押當(dāng)事人協(xié)商議定，或者由房地產(chǎn)估價(jià)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。房地產(chǎn)管理部門不得要求抵押當(dāng)事人委托評(píng)估房地產(chǎn)抵押價(jià)值”。按照該《通知》及《擔(dān)保法》的有關(guān)要求，銀行在確定在建工程抵押物價(jià)值時(shí)，可委托房地產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)擬抵押的在建工程進(jìn)行評(píng)估，在評(píng)估的基礎(chǔ)上確定在建工程抵押物的市場(chǎng)公允價(jià)值。由于在建工程抵押尚有許多不確定因素，所以銀行在核定抵押物價(jià)值與實(shí)際可貸款額度的折率時(shí)應(yīng)從緊把關(guān)，一般在建工程抵押折率應(yīng)控制在60%以內(nèi)。
(三）在建工程抵押權(quán)與工程款優(yōu)先權(quán)問(wèn)題?！逗贤ā返诙侔耸鶙l規(guī)定：“發(fā)包人未按照約定支付價(jià)款的，承包人可以催告發(fā)包人在合理期限內(nèi)支付價(jià)款。發(fā)包人逾期不支付的，除按照建設(shè)工程的性質(zhì)不宜折價(jià)、拍賣的以外，承包人可以與發(fā)包人協(xié)議將該工程折價(jià)，也可以申請(qǐng)人民法院將該工程依法拍賣。建設(shè)工程的價(jià)款就該工程折價(jià)或者拍賣的價(jià)款優(yōu)先受償?！薄逗贤ā吩谠摋l中對(duì)工程款享有優(yōu)先受償權(quán)作了規(guī)定，但法定抵押權(quán)與工程款享有優(yōu)先受償權(quán)誰(shuí)先行使，《合同法》中未作明確。但是，最高人民法院《關(guān)于建設(shè)工程價(jià)款優(yōu)先受償權(quán)問(wèn)題的批復(fù)》（法釋[2002]16號(hào)）則采納了工程款法定優(yōu)先權(quán)說(shuō)，并從字面上與抵押權(quán)區(qū)別開(kāi)來(lái)。批復(fù)第一條規(guī)定：“人民法院在審理房地產(chǎn)糾紛案件時(shí)和辦理執(zhí)行案件中，應(yīng)當(dāng)按照《合同法》第二百八十六條的規(guī)定，認(rèn)定建筑工程承包人的優(yōu)先受償權(quán)優(yōu)于抵押權(quán)和其他債權(quán)?！庇纱丝闯?，工程款受償?shù)姆ǘ▋?yōu)先權(quán)絕對(duì)地優(yōu)先于抵押權(quán)，而無(wú)論抵押權(quán)登記與否、成立的時(shí)間是否在工程款法定優(yōu)先權(quán)之前。按照該司法解釋，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，在建工程抵押貸款最大的風(fēng)險(xiǎn)就是工程款優(yōu)先受償權(quán)優(yōu)于抵押權(quán)問(wèn)題。建設(shè)工程價(jià)款優(yōu)先受償權(quán)作為法定優(yōu)先權(quán)，不僅是由法律直接予以規(guī)定的，而且無(wú)須辦理登記手續(xù)，其受償額不屬公示信息，從而導(dǎo)致抵押權(quán)人對(duì)自己的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法預(yù)測(cè)和控制。所以，銀行在審查時(shí)應(yīng)重點(diǎn)要把握以下三點(diǎn)：
1、要求客戶提供與在建工程施工單位簽訂的建設(shè)工程合同，注意審查合同約定工程的總造價(jià)、工程款支付條件、支付方式以及是否存在施工單位墊資建設(shè)等情況。
2、確定在建工程可抵押擔(dān)保額度時(shí)，應(yīng)將尚欠施工單位的工程款從抵押物價(jià)值中剔除。對(duì)尚欠工程款的情況，應(yīng)要求工程施工單位出具書面證明材料。
3、要求工程施工單位對(duì)銀行貸款提供擔(dān)?；驎娉兄Z放棄工程款優(yōu)先受償權(quán)。銀行在辦理貸款時(shí)除在建工程抵押外，還可以要求增加工程施工單位作連帶責(zé)任保證擔(dān)保，如出現(xiàn)施工單位主張工程款優(yōu)先權(quán)時(shí)，銀行可要求施工單位承擔(dān)抵押物不足清償部分的保證責(zé)任，使貸款資金不受損失。另外，在客戶以在建工程申請(qǐng)抵押貸款時(shí)，銀行可要求施工單位出具放棄工程款優(yōu)先受償權(quán)的書面承諾，從源頭上避免出現(xiàn)抵押權(quán)與工程款優(yōu)先受償權(quán)之間的沖突。
（四）在建工程的建筑物與土地使用權(quán)必須同時(shí)抵押?！冻鞘蟹康禺a(chǎn)抵押管理辦法》明確規(guī)定，以在建工程已完工部分抵押的，其土地使用權(quán)隨之抵押。這也是與我國(guó)房地產(chǎn)法律中的“房隨地走”或“地隨房走”保持一致的要求。銀行在辦理在建工程抵押貸款時(shí)，應(yīng)把整宗土地使用權(quán)與在建工程的建筑物一并抵押，而不能僅僅抵押在建工程建筑物占用部分的土地使用權(quán)，土地使用權(quán)和在建工程建筑物的數(shù)量、面積、有關(guān)權(quán)證號(hào)碼等情況應(yīng)在抵押物清單上載明。在建工程抵押應(yīng)按規(guī)定到相關(guān)部門辦理抵押登記手續(xù)，取得抵押物登記證。銀行要密切關(guān)注在建工程的建設(shè)施工情況，根據(jù)實(shí)際及時(shí)辦理新增部分在建工程的抵押手續(xù)。當(dāng)在建工程竣工，客戶已取得房屋所有權(quán)證后，銀行應(yīng)根據(jù)《城市房地產(chǎn)抵押管理辦法》第三十四條的規(guī)定，與客戶重新簽訂抵押合同，按規(guī)定辦理房地產(chǎn)抵押登記.
（五）在建工程抵押權(quán)與商品房預(yù)售沖突的風(fēng)險(xiǎn)及防范 。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)為籌集資金，常常在開(kāi)發(fā)的過(guò)程中就進(jìn)行預(yù)售，一般說(shuō)來(lái)，在建工程抵押與商品房預(yù)售不能同時(shí)并存，也就是說(shuō)，商品房預(yù)售時(shí)，開(kāi)發(fā)企業(yè)應(yīng)當(dāng)與銀行解除已設(shè)定的抵押關(guān)系，否則購(gòu)房人將無(wú)法獲得房屋的產(chǎn)權(quán)證。根據(jù)《城市房地產(chǎn)管理法》第44條的規(guī)定，開(kāi)發(fā)企業(yè)只要“按揭供預(yù)售的商品房計(jì)算，投入開(kāi)發(fā)建設(shè)的資金達(dá)到工程建設(shè)總投資的百分之二十五以上，并已經(jīng)確定施工進(jìn)度和竣工交付日期”，就可以向縣級(jí)以上人民政府房產(chǎn)管理部門辦理預(yù)售登記，取得商品房預(yù)售許可證明，進(jìn)而進(jìn)行商品房預(yù)售。預(yù)售是一種轉(zhuǎn)讓行為，根據(jù)《擔(dān)保法》第49條：“抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知抵押權(quán)人并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況；抵押人未通知抵押權(quán)人或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無(wú)效?！贝藭r(shí)，由于在建工程已經(jīng)抵押給銀行，如果銀行同意開(kāi)發(fā)企業(yè)進(jìn)行預(yù)售，作為抵押物的土地連同房地產(chǎn)將被逐步地分割出去，銀行的抵押權(quán)就逐步落空，而銀行的債權(quán)尚未獲得清償，因此，銀行如何同意、何時(shí)同意房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)進(jìn)行商品房預(yù)售，成為銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵所在。另外，如果購(gòu)房人在購(gòu)買房屋時(shí)需向銀行申請(qǐng)貸款的，根據(jù)中國(guó)人民銀行《個(gè)人住房擔(dān)保貸款管理試行辦法》第14條：“借款人以所購(gòu)自用住房作為貸款抵押物的，必須將住房?jī)r(jià)值全額用于貸款抵押?！边@樣，怎樣部分地解釋原有的在建工程抵押并辦理按揭貸款的新的抵押，也成為銀行必須面對(duì)的問(wèn)題。已設(shè)定在建工程抵押權(quán)項(xiàng)目的商品房的預(yù)售，可按如下步驟操作：首先，要理清法律關(guān)系，預(yù)售部分要先解除抵押關(guān)系，后簽訂預(yù)售合同，否則，簽訂的預(yù)售合同將是無(wú)效合同。即先由開(kāi)發(fā)企業(yè)向銀行支付與解除預(yù)售房屋所需償還貸款額度相當(dāng)?shù)目铐?xiàng)，或提供與該款項(xiàng)等值的其他財(cái)產(chǎn)作擔(dān)保后，銀行同意解除預(yù)售部分的抵押關(guān)系，開(kāi)發(fā)企業(yè)再將已解除抵押關(guān)系的部分商品房預(yù)售給購(gòu)房人。如此反復(fù)，流動(dòng)銷售，實(shí)現(xiàn)良性循環(huán)。其次，銀行要深度介入預(yù)售過(guò)程，包括具體到每一宗合同的簽訂，甚至直接掌管銷售專用章、定期盤點(diǎn)庫(kù)存商品房、向房地產(chǎn)管理部門查詢驗(yàn)證銷售進(jìn)度等，防止不法開(kāi)發(fā)企業(yè)隱瞞真情、賤價(jià)拋售。第三，也是最重要的，銀行應(yīng)該盡可能地成為唯一的監(jiān)管銀行，全權(quán)收存售房款。開(kāi)發(fā)企業(yè)在申請(qǐng)辦理預(yù)售許可證明時(shí)，即選定抵押權(quán)銀行作為監(jiān)管銀行，在該行設(shè)立一個(gè)專門用于在收存預(yù)售款的監(jiān)管賬戶，并與監(jiān)管銀行簽訂監(jiān)管協(xié)議，明確雙方的權(quán)利、義務(wù)。預(yù)售許可證載明該監(jiān)管賬戶，預(yù)售款包括其他銀行為購(gòu)房人提供的購(gòu)房抵押貸款均必須存入該指定的監(jiān)管賬戶。監(jiān)管銀行必須根據(jù)工程監(jiān)理單位出具的工程進(jìn)度核定意見(jiàn)書撥付預(yù)售款。開(kāi)發(fā)企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照施工計(jì)劃組織施工，在實(shí)際工程進(jìn)度與計(jì)劃進(jìn)度一致的前提下，允許根據(jù)相應(yīng)的預(yù)算方案使用預(yù)售款，實(shí)際工程進(jìn)度落后于計(jì)劃進(jìn)度時(shí)禁止使用預(yù)售款。
（六）在建工程抵押權(quán)與稅收優(yōu)先權(quán)沖突的風(fēng)險(xiǎn)及防范 。2001年新修訂的《稅收征收管理辦法》規(guī)定了稅收優(yōu)先權(quán)，該優(yōu)先權(quán)在順序上優(yōu)先于抵押權(quán)。該法第45條第1款規(guī)定：“稅務(wù)機(jī)關(guān)征稅款，稅收優(yōu)先于無(wú)擔(dān)保債權(quán)，法律另有規(guī)定的除外；納稅人欠繳的稅款發(fā)生在納稅人以其財(cái)產(chǎn)設(shè)定抵押、質(zhì)押或者納稅人財(cái)產(chǎn)被留置之前的，稅收應(yīng)當(dāng)先于抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)、留置權(quán)執(zhí)行?！痹撘?guī)定表明，只要納稅人欠繳稅款的行為發(fā)生在納稅人以其財(cái)產(chǎn)設(shè)定擔(dān)保之前，即納稅人欠繳稅款在先，以其財(cái)產(chǎn)設(shè)定擔(dān)保在后，稅收作為國(guó)家公權(quán)力就優(yōu)先于擔(dān)保物權(quán)這種私權(quán)力。如果房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)在以開(kāi)發(fā)項(xiàng)目占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)或在建工程提供抵押之前已經(jīng)拖欠稅款的，商業(yè)銀行在處置抵押物時(shí)就要受到限制，稅務(wù)機(jī)關(guān)有權(quán)先于商業(yè)銀行處置并就處置價(jià)款優(yōu)先受償，收稅后的剩余部分，商業(yè)銀行才可以受償。如果商業(yè)銀行私自處置抵押物進(jìn)行受償，稅務(wù)機(jī)關(guān)知道后有權(quán)在抵押物價(jià)值范圍內(nèi)向商業(yè)銀行追償欠稅企業(yè)應(yīng)繳的稅款。 　為避免企業(yè)因欠稅而銀行貸款帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在接受房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)提供在建工程抵押之前，首先，信貸調(diào)查過(guò)程中應(yīng)通過(guò)各種途徑獲得企業(yè)是否欠稅和欠稅的時(shí)間、金額：一是通過(guò)稅務(wù)機(jī)關(guān)在媒體上對(duì)納稅人欠稅情況的定期公告了解抵押人是否欠稅；二是直接要求房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)說(shuō)明其納稅情況，提供完稅憑證；三是請(qǐng)示稅務(wù)機(jī)關(guān)提供有關(guān)抵押人的欠稅情況。其次，銀行在獲悉企業(yè)欠稅時(shí)，應(yīng)督促企業(yè)及時(shí)納稅，并把企業(yè)是否完稅作為貸款的條件之一。再次，在對(duì)抵押物、質(zhì)物的評(píng)估時(shí)，即便不把企業(yè)的欠稅金額給予扣除，也應(yīng)該把企業(yè)欠稅情況作為重要內(nèi)容在材料中體現(xiàn)。最后，可以把開(kāi)發(fā)企業(yè)已經(jīng)繳清稅款作為銀行接受在建工程抵押貸款的前提條件。
（七）土地抵押轉(zhuǎn)為在建工程抵押過(guò)程中的操作風(fēng)險(xiǎn)及防范 。開(kāi)發(fā)企業(yè)向銀行申請(qǐng)貸款時(shí)，常常雖然取得了有關(guān)部門關(guān)于同意其進(jìn)行建造的建設(shè)用地規(guī)劃許可證及其他證件，但是尚未進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的開(kāi)發(fā)，此時(shí)銀行僅僅能夠接受其土地使用權(quán)作為抵押物。一旦開(kāi)發(fā)企業(yè)已經(jīng)開(kāi)始開(kāi)發(fā)，形成部分完工建筑，根據(jù)銀行的信貸實(shí)踐，都要求將土地使用權(quán)抵押轉(zhuǎn)為在建工程抵押。由于我國(guó)土地抵押轉(zhuǎn)為在建工程抵押。由于我國(guó)土地和房產(chǎn)的登記部門不同，土地使用權(quán)抵押轉(zhuǎn)為在建工程抵押。由于我國(guó)土地和房產(chǎn)的登記部門不同，土地使用權(quán)抵押在土地管理部門登記，在建工程抵押則在房地產(chǎn)管理部門登記，在將土地使用權(quán)抵押轉(zhuǎn)為在建工程抵押的過(guò)程中，必須簽訂新的抵押合同，并重新辦理登記，原有的抵押合同和登記必須注銷，否則就成了重復(fù)抵押。此時(shí)，如果操作不當(dāng)，將會(huì)使銀行的抵押權(quán)落空：首先，作為抵押物的土地使用權(quán)如果已被法院或其他司法部門查封的，此時(shí)銀行若到登記機(jī)關(guān)注銷了原登記，卻因?yàn)榈盅何镆呀?jīng)被查封而無(wú)法辦理新的登記，一旦注銷后甚至連恢復(fù)原狀也無(wú)法做到。其次，土地使用權(quán)雖然沒(méi)有被查封，但在銀行辦理注銷土地使用權(quán)抵押登記后、在建工程抵押權(quán)登記前的短暫時(shí)間內(nèi)，抵押物突然被查封，此時(shí)，在建工程抵押權(quán)登記也無(wú)法辦理。因?yàn)椋鶕?jù)《擔(dān)保法》第37條第5項(xiàng)的規(guī)定，依法被查封的財(cái)產(chǎn)是不能抵押的。另外，根據(jù)《辦法》第37條第2款：“抵押的房地產(chǎn)在抵押期間竣工的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在抵押人領(lǐng)取房地產(chǎn)權(quán)屬證書后，重新辦理房地產(chǎn)抵押登記。”在注銷在建工程抵押、重新辦理房地產(chǎn)抵押登記的過(guò)程中也可能存在上述風(fēng)險(xiǎn)。銀行在因辦理土地使用權(quán)抵押轉(zhuǎn)為在建工程抵押、在建工程抵押轉(zhuǎn)為房地產(chǎn)抵押而必須重新辦理抵押登記時(shí)，首先要到登記部門查明抵押物是否被法院或其他司法部門查封，如果被查封的，不得辦理新的登記手續(xù)，而只能要求借款人歸還貸款或依法起訴要求行使抵押權(quán)。抵押物沒(méi)有被查封的，在辦理新的抵押手續(xù)過(guò)程中，要帶好完備的登記資料，力求使登記手續(xù)在盡量短的時(shí)間里完成。同時(shí)做好保密措施，防止借款人的其他債權(quán)人獲悉后通知司法機(jī)關(guān)查封抵押物。
（八）、在建工程抵押辦理保險(xiǎn)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)及防范 。《辦法》第23條規(guī)定：“抵押當(dāng)事人約定對(duì)抵押房地產(chǎn)保險(xiǎn)的，由抵押人為抵押的房地產(chǎn)投保，保險(xiǎn)費(fèi)由抵押人負(fù)擔(dān)。抵押房地產(chǎn)投保的，抵押人應(yīng)當(dāng)將保險(xiǎn)單移送抵押權(quán)人保管。在抵押期間，抵押權(quán)人為保險(xiǎn)賠償?shù)牡谝皇芤嫒??！苯ㄔO(shè)銀行《貸款擔(dān)保辦法》第31條規(guī)定：“建設(shè)銀行同意接受抵押物的，應(yīng)要求抵押人辦理抵押物在抵押期間的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，并應(yīng)當(dāng)在保險(xiǎn)合同中明確建設(shè)銀行為該項(xiàng)保險(xiǎn)的第一受益人。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)用由抵押人承擔(dān)?！苯ㄔO(shè)銀行的抵押合同文本對(duì)此也作也約定。但根據(jù)我國(guó)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，不管在保險(xiǎn)責(zé)任開(kāi)始前或者保險(xiǎn)責(zé)任開(kāi)始后，投保人都可以向保險(xiǎn)人要求解除保險(xiǎn)合同(即退保)。雖然抵押權(quán)存續(xù)期間，保險(xiǎn)單正本在銀行保管，但并不能排除投保人中途聲明保險(xiǎn)單丟失進(jìn)而辦理退保的情況。另外，根據(jù)《保險(xiǎn)法》第37條：“保險(xiǎn)標(biāo)的危險(xiǎn)程度增加的，被保險(xiǎn)人按照合同約定應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人，保險(xiǎn)人有權(quán)要求增加保險(xiǎn)費(fèi)或者解除合同。被保險(xiǎn)人未履行前款規(guī)定的通知義務(wù)的，因保險(xiǎn)標(biāo)的危險(xiǎn)程度增加而發(fā)生的保險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)人不承擔(dān)賠償責(zé)任。”此時(shí)，如果投保人不履行向保險(xiǎn)公司的通知義務(wù)，作為第一受益人的銀行也不知情，保險(xiǎn)合同因而被保險(xiǎn)人解除或保險(xiǎn)人依法不承擔(dān)賠償責(zé)任，銀行所持有的保險(xiǎn)單等于一張廢紙。 　在辦理在建工程抵押保險(xiǎn)的過(guò)程中，應(yīng)要求抵押人按照銀行指定的險(xiǎn)種、投保金額到與銀行有合作關(guān)系的保險(xiǎn)公司辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，并要求將保險(xiǎn)公司辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，并要求將保險(xiǎn)單中約定：“除非經(jīng)過(guò)保險(xiǎn)受益人(銀行)的書面同意，投保人不得以任何理由中斷或撤銷保險(xiǎn)要求的，保險(xiǎn)人不得接受。”同時(shí)，應(yīng)在與保險(xiǎn)公司的合作協(xié)議中約定：“涉及銀行利益的保單中，投保人聲明保單丟失或要求中斷、撤銷保險(xiǎn)的，保險(xiǎn)公司應(yīng)該及時(shí)通知銀行?！比f(wàn)一抵押人不交納保險(xiǎn)費(fèi)或中途中斷、撤銷保險(xiǎn)的，銀行應(yīng)以自己的名義對(duì)該抵押物進(jìn)行保險(xiǎn)，要求抵押人負(fù)擔(dān)保險(xiǎn)費(fèi)用，否則要求借款人歸還貸款。同時(shí)，信貸人員要經(jīng)常走訪借款企業(yè)，督促投保人遵守國(guó)家走訪借款企業(yè)，督促投保人遵守國(guó)家有關(guān)消防、安全、生產(chǎn)操作、勞動(dòng)保護(hù)等方面的規(guī)定，維護(hù)抵押物的安全。一旦發(fā)現(xiàn)抵押物的危險(xiǎn)程度增加，應(yīng)要求投保人及時(shí)通知保險(xiǎn)公司。