工程保證擔(dān)保涉及三方契約關(guān)系：承擔(dān)保證的一方為保證人，主要包括從事保證擔(dān)保業(yè)務(wù)的保證擔(dān)保公司、銀行、保險(xiǎn)公司等；接受保證的一方為權(quán)利人，或稱受益人、債權(quán)人；對于權(quán)利人具有某種義務(wù)的一方為被保證人，或稱義務(wù)人、債務(wù)人。

建設(shè)工程合同中，當(dāng)事人的一方為了避免因?qū)Ψ皆蚨斐傻膿p失，往往要求具有合格資信的第三方為對方提供保證，即通過保證人向權(quán)利人提供保證擔(dān)保，倘若被保證人不能履行其對權(quán)利人的承諾和義務(wù)，以致權(quán)利人遭受損失，則由保證人代為履約或負(fù)債賠償。

1、要求承包商提供的工程保證擔(dān)保

（1）投標(biāo)保證擔(dān)保

投標(biāo)保證擔(dān)保是保證人保障投標(biāo)人正當(dāng)從事投標(biāo)活動所做出的一種承諾，其有效期通常比投標(biāo)書的有效期長達(dá)28天。投標(biāo)保證擔(dān)保金額應(yīng)為標(biāo)價(jià)總額的1%-2%，對于小額合同可按3%計(jì)算，在報(bào)價(jià)最低的投標(biāo)人很有可能撤回投標(biāo)的情況下，投標(biāo)保證擔(dān)保金額可以高達(dá)5%。投標(biāo)人應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，將投標(biāo)書連同投標(biāo)保證擔(dān)保一并送交招標(biāo)人。開標(biāo)之后，業(yè)主應(yīng)將沒有中標(biāo)的投標(biāo)人的投標(biāo)保證擔(dān)保迅速予以退還。工程簽約后，也應(yīng)退還中標(biāo)人的投標(biāo)保證擔(dān)保。

投標(biāo)保證擔(dān)保包括兩種做法：

一種做法是由專業(yè)保證擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供投標(biāo)保函，一旦出現(xiàn)下列情況，專業(yè)保證擔(dān)保機(jī)構(gòu)將按照合同規(guī)定的投標(biāo)保證擔(dān)保金額對于業(yè)主進(jìn)行賠償：投標(biāo)人在投標(biāo)有效期到期之前撤銷投標(biāo)；中標(biāo)人在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，未能或拒絕提供規(guī)定的履約保證擔(dān)保；中標(biāo)人拒絕在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)與業(yè)主簽署合同。

此外還有一種做法，在投標(biāo)報(bào)價(jià)之前，投標(biāo)人按要求直接向業(yè)主交納投標(biāo)保證金，以此保證一旦中標(biāo)，將履行簽約承包工程。如果投標(biāo)人行為構(gòu)成違約，業(yè)主將廢除其中標(biāo)資格，并沒收投標(biāo)保證金。由于這種做法只有業(yè)主、承包商雙方當(dāng)事人，并不涉及第三方保證人提供保證擔(dān)保，因此不能視為一種嚴(yán)格意義的投標(biāo)保證擔(dān)保。

投標(biāo)保證擔(dān)保的意義在于：承包商要想?yún)⑴c投標(biāo)，事先必須取得投標(biāo)保證擔(dān)保。一方面，由于撤回投標(biāo)必須承擔(dān)損失，因此通過投標(biāo)保證擔(dān)保，可以促使投標(biāo)人認(rèn)真對待投標(biāo)報(bào)價(jià)，這樣就有效防止了輕率進(jìn)行投標(biāo)；另一方面，保證人在為投標(biāo)人提供投標(biāo)保證擔(dān)保之前，必須嚴(yán)格審查資信狀況，否則將不會為其提供投標(biāo)保證擔(dān)保，這樣就限制或排除了不合格的承包商參加投標(biāo)活動。

（2）履約保證擔(dān)保

履約保證擔(dān)保是保證人保障承包商履行承包合同所做出的一種承諾，其有效期通常應(yīng)截止到承包商完成了工程施工和缺陷修復(fù)之日。收到中標(biāo)通知書和合同書之后，中標(biāo)人應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，簽署合同書，連同履約保證擔(dān)保一并送交業(yè)主，然后與業(yè)主正式簽訂承包合同。當(dāng)承包商正常完成合同后，業(yè)主應(yīng)將履約保證擔(dān)保退還給承包商。履約保證包括以下做法：

一種做法是由銀行提供履約保函，該保函一般為無條件的（“見索即付”）保函，一旦承包商不能履行合同義務(wù)，銀行要按照業(yè)主的索賠要求，在履約保證金額內(nèi)對業(yè)主進(jìn)行賠償。

另一種做法是，由專業(yè)工程保證擔(dān)保公司提供履約保函，保證承包商履行合同義務(wù)。如果并非由于業(yè)主或不可抗力原因，承包商中途毀約，專業(yè)工程保證擔(dān)保公司將對業(yè)主因此蒙受的損失在履約保證金額內(nèi)進(jìn)行補(bǔ)償。專業(yè)工程保證擔(dān)保公司提供的履約保函一般為有條件的保函，即在業(yè)主提出索賠時(shí)必須提供承包商違約的證明，經(jīng)保證擔(dān)保公司核實(shí)才承擔(dān)保證責(zé)任。這對于較為復(fù)雜的建設(shè)工程合同關(guān)系來說是較為公正和適用的。同時(shí)，保證擔(dān)保公司提供保證擔(dān)保強(qiáng)調(diào)首先是保證履約，其次才是賠償。這體現(xiàn)了建立工程保證擔(dān)保制度的宗旨和要求。一旦發(fā)生違約事件，專業(yè)工程保證擔(dān)保公司可以向該承包商提供資金及技術(shù)援助以使其繼續(xù)完成合同；專業(yè)工程保證擔(dān)保公司也可以接受該工程，并經(jīng)業(yè)主同意尋找其他的承包商來完成工程建設(shè)；專業(yè)工程保證擔(dān)保公司還可以與業(yè)主協(xié)商重新招標(biāo)，由新的承包商負(fù)責(zé)完成合同的剩余部分。業(yè)主只按原合同支付工程款，專業(yè)工程保證擔(dān)保公司將承擔(dān)最后工程造價(jià)與原始合同價(jià)格之間的差額部分。如果上述解決方案業(yè)主均不滿意，專業(yè)工程擔(dān)保公司可按履約保證擔(dān)保金額對業(yè)主進(jìn)行賠償。

履約保函金額一般為合同價(jià)格的10%-25%，采用英國土木工程師協(xié)會ICE和FIDIC的合同條件，履約保函金額一般為合同價(jià)格的10%，世界銀行項(xiàng)目對于履約保證擔(dān)保金額通常定為合同價(jià)格的25%-35%，美國聯(lián)邦政府工程則規(guī)定履約保證擔(dān)保金額必須為合同價(jià)格的100%。

履約保證擔(dān)保是工程保證擔(dān)保中最重要的形式，也是工程保證擔(dān)保金額最大的一項(xiàng)保證擔(dān)保，其他的保證擔(dān)保形式在某種程度上相當(dāng)于是對履約保證擔(dān)保的補(bǔ)充。通過履約保證擔(dān)保，充分保障了業(yè)主依照合同條件完成工程建設(shè)的合法權(quán)益，同時(shí)迫使承包必須采取嚴(yán)肅認(rèn)真的態(tài)度對待合同的簽約和執(zhí)行。

（3）付款保證擔(dān)保

業(yè)主通常會要求承包商提供付款保證擔(dān)保。付款保證擔(dān)保是保證人為承包商提供的、保證承包商將依照工程進(jìn)度按時(shí)支付工人工資、分包商及材料設(shè)備供應(yīng)商費(fèi)用的擔(dān)保形式。付款保證擔(dān)保有時(shí)附于履約保證擔(dān)保之內(nèi)，也可通過專門文件進(jìn)行規(guī)定。如果缺少付款保證擔(dān)保，一旦承包商沒有正常付款，債權(quán)人有權(quán)進(jìn)行訴訟，致使業(yè)主的工程及其財(cái)產(chǎn)受到法院的扣押。通過實(shí)行付款保證擔(dān)保，使得業(yè)主避免了法律糾紛和管理負(fù)擔(dān)。

（4）保修保證擔(dān)保

保修保證擔(dān)保也稱質(zhì)量保證擔(dān)保，是保證人為承包商提供的、保證在工程保修期（國際上稱為缺陷責(zé)任期）內(nèi)出現(xiàn)質(zhì)量缺陷時(shí)，承包商應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)維修的擔(dān)保形式。保修保證擔(dān)保可以包含在履約保證擔(dān)保之內(nèi)，這時(shí)履約保證擔(dān)保有效期要相應(yīng)地延長到承包商完成了所有的缺陷修復(fù)；保修保證擔(dān)保也可以單獨(dú)出具保函，并在工程完成后以此來替換履約保證擔(dān)保，這時(shí)保修保證擔(dān)保有效期與工程質(zhì)量保修期相等。保修保證擔(dān)保的保證擔(dān)保金額，一般為合同價(jià)格的5%。

實(shí)行保修保證擔(dān)保，對于維護(hù)業(yè)主的合法權(quán)益，具有積極意義；對于促進(jìn)承包商加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部的全面質(zhì)量管理，盡量避免質(zhì)量缺陷的出現(xiàn)，同樣具有激勵(lì)作用和約束作用。

（5）預(yù)付款保證擔(dān)保

業(yè)主往往預(yù)先支付一定數(shù)額的工程款以供承包商周轉(zhuǎn)使用。為了保證承包商將這筆款項(xiàng)用于工程項(xiàng)目建設(shè)，防止承包商挪作他用、攜款潛逃或宣布破產(chǎn)，需要保證人為承包商提供同等數(shù)額的預(yù)付款保證擔(dān)保。隨著業(yè)主按照工程進(jìn)度支付工程價(jià)款并逐步扣回預(yù)付款，預(yù)付款保證擔(dān)保責(zé)任隨之逐步降低直至最終消失。預(yù)付款保證擔(dān)保金額一般為工程合同價(jià)格的10%-30%。

（6）差額保證擔(dān)保

如果某項(xiàng)工程招標(biāo)設(shè)有標(biāo)底，通常在中標(biāo)價(jià)格低于標(biāo)底超出10%的情況下，為了保證按此中標(biāo)價(jià)格不至于造成工程質(zhì)量的降低，業(yè)主往往要求承保商通過保證人對于標(biāo)底與中標(biāo)價(jià)格之間的差額部分提供擔(dān)保。當(dāng)采取合理最低價(jià)評標(biāo)原則時(shí)，實(shí)行擔(dān)保差額保證，尤其更能顯現(xiàn)出其重要作用。

2、要求業(yè)主提供的工程保證擔(dān)保

要求業(yè)主提供的保證擔(dān)保主要是業(yè)主支付保證擔(dān)保。業(yè)主支付保證擔(dān)保是指業(yè)主通過保證人為其提供保證擔(dān)保，保證業(yè)主將會按照合同規(guī)定的支付條件，如期將工程款支付給承包商。如果業(yè)主不按合同支付工程款，將由保證人代向承包商履行支付責(zé)任。

3、反擔(dān)保

由于保證擔(dān)保金額很高，而收取的保證擔(dān)保費(fèi)一般不足保證擔(dān)保金額的5%，因此保證人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是相當(dāng)大的。被保證人對保證人為其向權(quán)利人支付的任何賠償，均承擔(dān)對于保證人的返還義務(wù)。保證人為了防止向權(quán)利人賠付后，又不能從被保證人里獲得補(bǔ)償，可以要求被保證人以其自有資產(chǎn)、銀行存款、現(xiàn)金、有價(jià)證券或通過其他保證人等提交反擔(dān)保，作為保證人出具保證的前提條件。一旦出現(xiàn)代為賠付的情況，保證人可以通過反擔(dān)保追償因提供保證而導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失。

不論要求承包商通過保證人提供的工程保證擔(dān)保，還是要求業(yè)主通過保證人提交的工程保證擔(dān)保，都存在承包商或業(yè)主進(jìn)一步向保證人提交反擔(dān)保的問題。沒有反擔(dān)保，就沒有違約成本的制約，因此，提交反擔(dān)保是工程保證擔(dān)保制度的一個(gè)核心內(nèi)容。

綜上所述，國際上工程保證擔(dān)保制度主要包括：要求承包商提供的投標(biāo)、履約、預(yù)付款、保修等保證擔(dān)保，要求業(yè)主提供的業(yè)主支付保證擔(dān)保，承包商和業(yè)主都應(yīng)進(jìn)一步向保證人提供的反擔(dān)保。