法律分析：1、收入明細表。根據利潤表本年累計數分項填寫，沒營業收入，投資收益的話，就全填寫0。 2、成本費用明細表。一項項填寫即可，營業外支出要分拆，根據實際分類填寫。 3、納稅調整項目表。這個很關鍵，按照賬目一項項填寫，具體參考所得稅法暫行條例，需要調增的就調增。不需要就如實填寫。很多事要先填寫后面的附表的，就先填附表。 4、企業所得稅虧損彌補明細表。 5、稅收優惠明細表。如果沒有稅收優惠項目，前面都是0，把從業人數、資產總額和所屬行業填寫一下即可。企業所得稅申報表是企業申報企業所得稅的時候向稅務局上交的申報表。企業所得稅申報表根據稅款征收方法，分為A類申報表以及B類申報表。其中，A類申報表是針對查賬征收企業的，即是根據利潤來計算應交企業所得稅的企業；B類表是針對核定征收企業的，稅局根據企業所在的行業，設定相應的征收率。

法律依據：《中華人民共和國企業所得稅法》

第五條 企業每一納稅年度的收入總額，減除不征稅收入、免稅收入、各項扣除以及允許彌補的以前年度虧損后的余額，為應納稅所得額。

第六條 企業以貨幣形式和非貨幣形式從各種來源取得的收入，為收入總額。包括：（一）銷售貨物收入；（二）提供勞務收入；（三）轉讓財產收入；（四）股息、紅利等權益性投資收益；（五）利息收入；（六）租金收入；（七）特許權使用費收入；（八）接受捐贈收入；（九）其他收入。

企業清算時需要填寫清算報表和資產負債表，具體方法如下：

清算報表應當根據清算帳冊的有關核算內容填列。

其中，資產類項目可以分為無需變現資產和需變現資產。無需變現資產包括現金和銀行存款。需變觀資產包括固定資產凈值、流動資產、應收帳款、無形資產和長期投資。

報表中對資產類項目的金額記錄可按照估價金額、變現金額和變現損益分別填列。

負債類項目可按照清算費用、擔保債權、無擔保債權分別填列。

其中，擔保債權可以劃分為充分擔保債權、部分擔保債權和抵銷債權。

無擔保債權可以按清償順序填列，如第一清償順序為應付工資及社會保險費，第二順序為國家稅金、基金，第三順序為其他債權等等。

負債類項目的金額按照經確認金額、已償金額和未償金額分別填列。權益類項目按照變價損益、虧損調整數、無形資產轉銷、扣收末到期債務貼息、股東權益和不再清償債務分別填列。

清算報表對于現金和銀行存款等貨幣資金應單獨摘寫，收入項目包括接管現金及銀行存款、接管變現資產(減變現損失)、索還資產、擔保資產超額部分變現(加溢價)、抵銷資產超額部分變現、追回材料變現、追回現款、投資設備變現(加溢價)和無形資產中專利權轉讓(加溢價)，支出項目包括支付清算費用和償還債務，結余部分轉入權益類。

清算期收支報表作為清算資料的一部分，經注冊會計師驗證后應報審批機構批準，作為公司注銷工商登記和稅務登記的依據。

資產負債表一般有表首、正表兩部分。

其中，表首概括地說明報表名稱、編制單位、編制日期、報表編號、貨幣名稱、計量單位等。正表是資產負債表的主體，列示了用以說明企業財務狀況的各個項目。

資產負債表正表的格式一般有兩種：報告式資產負債表和賬戶式資產負債表。報告式資產負債表是上下結構，上半部列示資產，下半部列示負債和所有者權益。

具體排列形式又有兩種：一是按“資產=負債+所有者權益”的原理排列；二是按“資產-負債=所有者權益”的原理排列。

賬戶式資產負債表是左右結構，左邊列示資產，右邊列示負債和所有者權益。不管采取什么格式，資產各項目的合計等于負債和所有者權益各項目的合計這一等式不變。

擴展資料：

在清算工作中，清算組對于公司資產的清點、估價、變賣和分配清償等活動，不僅要按業務發生的類別記入有關帳戶，而且還要定期根據有關帳冊記錄編制會計報表。

提供會計報表是財務會計一般程序的要求。

由于清算組的活動涉及債權人和股東利益，因此需要向他們提供定期會計報表，提交債權人會議或股東大會審議。

在清算工作結束后，還要編制總的收支報表，反映清算期內債權收回、資產清理及變現、清算費用和債務的償付、剩余財產的分配及股東權益的實現等等。

清算組在分別編制資產負債表和財產清單后，發現公司財產不足以清償全部債務的，應當將清算事務移交人民法院并申請人民法院依法宣告破產。

清算價值確定后，則可按清算價值編制清查結束會計報表，主要是清算資產負債表。

資產負債表其報表功用除了企業內部除錯、經營方向、防止弊端外，也可讓所有閱讀者于最短時間了解企業經營狀況。

參考資料：

百度百科-企業清算

百度百科-清算報表

百度百科-資產負債表