股東要成功地轉(zhuǎn)讓其擁有的全部或部分股權(quán)，受讓方要成功地取得該全部或部分股權(quán)而成為新股東，都必須遵守《民法通則》、《合同法》、《公司法》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，不得違反強(qiáng)行性規(guī)范。任何規(guī)避法律的合同安排都是法律禁止和否定的。 1、簽訂風(fēng)險(xiǎn)的防范 有限公司股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，合同的訂立應(yīng)遵守《公司法》程序上的要求。有限公司的股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓其出資時(shí)，必須經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)同意;不同意轉(zhuǎn)讓的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買該轉(zhuǎn)讓的出資，如果不購(gòu)買該轉(zhuǎn)讓的出資，視為同意轉(zhuǎn)讓經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的出資，在同等條件下，其他股東對(duì)該出資有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。未經(jīng)上述程序而簽訂的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同會(huì)因程序的瑕疵被認(rèn)定為無(wú)效或撤銷。 股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同簽訂不得違反法律、法規(guī)、政策或公司章程關(guān)于轉(zhuǎn)讓時(shí)間、轉(zhuǎn)讓主體、受讓主體的限制性規(guī)定。《公司法》規(guī)定，股份公司發(fā)起人持有的本公司股份自公司成立之日起三年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理持有的本公司股份在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓法律、法規(guī)、政策規(guī)定不得從事營(yíng)利性活動(dòng)的主體，不得受讓公司股權(quán)成為公司股東。法律、法規(guī)對(duì)交易主體權(quán)利能力有禁止性規(guī)定的，這類主體不得違反規(guī)定訂立股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，例如，股東不得向公司自身轉(zhuǎn)讓股權(quán)、《商業(yè)銀行法》禁止商業(yè)銀行在中國(guó)境內(nèi)以受讓非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)的股權(quán)的形式向外投資等等。 2、效力風(fēng)險(xiǎn)的防范 除法律、法規(guī)規(guī)定股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)、登記手續(xù)生效的以外，依法成立的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同自成立時(shí)生效。法律規(guī)定股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同要辦理批準(zhǔn)手續(xù)后才能生效的，主要限于中外合資、中外合作、外商投資的有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓和公司中的國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓。現(xiàn)有法律并無(wú)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同必須在辦理登記手續(xù)后才能生效的規(guī)定，因此，登記不是合同生效的要件。股東名冊(cè)變更登記或工商變更登記是對(duì)已經(jīng)發(fā)生的股權(quán)轉(zhuǎn)讓事實(shí)的確認(rèn)，在股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同生效并履行后才可進(jìn)行。 3、履行風(fēng)險(xiǎn)的防范 股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的生效只是確定了轉(zhuǎn)讓方與受讓方之間的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系，股權(quán)的實(shí)際轉(zhuǎn)讓還有賴于對(duì)合同的實(shí)際履行。股權(quán)的實(shí)際轉(zhuǎn)讓就是股權(quán)的交付，股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同生效后，當(dāng)事人可能依約履行，轉(zhuǎn)讓方交付股權(quán)，接受價(jià)款;受讓方支付價(jià)款，接受股權(quán)。也可能因一方或雙方違反合同的約定，導(dǎo)致股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同生效而未實(shí)際履行的狀態(tài)。受讓方享有交付股權(quán)和違約賠償?shù)恼?qǐng)求權(quán)，轉(zhuǎn)讓方享有協(xié)助履行和違約賠償?shù)恼?qǐng)求權(quán)。股權(quán)是權(quán)利、義務(wù)的綜合體，對(duì)于財(cái)產(chǎn)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)效果都不錯(cuò)的公司，股權(quán)受讓意味著可以獲得更多的利益，反之，則意味著要承擔(dān)更多的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任，特別是股東出資不到位、虛假出資、抽逃資金和公司資不抵債時(shí)。 股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的履行，轉(zhuǎn)讓方的主要義務(wù)是向受讓方移交股權(quán)，具體體現(xiàn)為將股權(quán)轉(zhuǎn)讓的事實(shí)及請(qǐng)求公司辦理變更登記手續(xù)的意思正式以書面方式通知公司的行為。轉(zhuǎn)讓方與受讓方權(quán)利的交接點(diǎn)是從該通知行為完成之時(shí)起。公司股東名冊(cè)變更登記前，受讓股權(quán)的新股東對(duì)其股權(quán)的處分權(quán)受到一定的限制，新股東對(duì)外宣稱其為公司股東，應(yīng)以公司向其發(fā)放的股票或出資證明或者股東名冊(cè)的登記為依據(jù)。而受讓方的主要義務(wù)則是按照約定向轉(zhuǎn)讓方支付轉(zhuǎn)讓價(jià)款。根據(jù)《公司法》第三十六條和第一百四十五條規(guī)定，將股權(quán)轉(zhuǎn)讓結(jié)果記載于股東名冊(cè)、修改公司章程、工商登記變更等事項(xiàng)是公司的義務(wù)。公司董事負(fù)有及時(shí)辦理的義務(wù)，公司的其他股東負(fù)有配合、協(xié)助的義務(wù)。公司未及時(shí)履行義務(wù)的，受讓人可以起訴公司，公司應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。但公司沒(méi)有義務(wù)去監(jiān)督或判定轉(zhuǎn)讓合同約定的其他義務(wù)的履行情況。轉(zhuǎn)讓方在履行通知義務(wù)后，除有特別約定外，轉(zhuǎn)讓方的主要義務(wù)履行完畢，至于公司及其他股東采取什么樣的態(tài)度和行動(dòng)，往往不在轉(zhuǎn)讓方的控制之中。受讓方不能正常取得股東身份或行使股東權(quán)利，轉(zhuǎn)讓方對(duì)此沒(méi)有過(guò)錯(cuò)的，就不用承擔(dān)因此而產(chǎn)生的后果，因而發(fā)生糾紛，人民法院在司法實(shí)踐中一般也不支持受讓方以上述理由要求解除合同的請(qǐng)求。公司怠于或拒絕履行義務(wù)使受讓方不能正常取得股東身份或行使股東權(quán)利的，受讓方的權(quán)利可以通過(guò)起訴公司或董事得到法律救濟(jì)。法院可判令公司或董事履行法律規(guī)定的義務(wù)，排除對(duì)股東行使權(quán)利的妨礙。 股權(quán)交付包括股權(quán)權(quán)屬變更和股權(quán)權(quán)能移轉(zhuǎn)。有限公司的出資證明書以及股份有限公司的股票都是股東權(quán)屬的證明形式，這是股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同生效并得到履行的一個(gè)記載。權(quán)能的移轉(zhuǎn)是指股東對(duì)參與公司管理的共益權(quán)和分配公司盈利的自益權(quán)等各種權(quán)利的實(shí)際行使。權(quán)屬變更的價(jià)值在于法律對(duì)股權(quán)的認(rèn)定和法律風(fēng)險(xiǎn)的防范。權(quán)能移轉(zhuǎn)的價(jià)值則在于股東投資的財(cái)產(chǎn)利益和其它權(quán)益的實(shí)際行使。權(quán)屬變更比權(quán)能移轉(zhuǎn)更重要，因?yàn)闄?quán)能的行使沒(méi)有權(quán)屬的支持，則缺乏其正當(dāng)性。實(shí)踐中，權(quán)屬變更而沒(méi)有移轉(zhuǎn)權(quán)能或移轉(zhuǎn)了權(quán)能而沒(méi)有辦理權(quán)屬變更的情況時(shí)常發(fā)生，這就給股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛的產(chǎn)生埋下了禍根。因此，股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同應(yīng)對(duì)權(quán)屬變更和權(quán)能移轉(zhuǎn)做出明確約定。 受讓方在交易的過(guò)程中可能不履行或不完全履行支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的義務(wù)，為了防范受讓方不履行支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的風(fēng)險(xiǎn)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同應(yīng)明確約定定金罰則或違約賠償?shù)姆秶⑦`約賠償?shù)挠?jì)算方法，轉(zhuǎn)讓方也可要求受讓方做出保證或提供擔(dān)保，以維護(hù)自身的合法權(quán)益。

1、簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的主體在股權(quán)轉(zhuǎn)讓中，出讓股權(quán)的主體應(yīng)當(dāng)是公司的股東，受讓方可以是原公司的股東，也可以是股東外的第三人。在實(shí)踐中，一些公司股東是以公司名義簽訂的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，這會(huì)造成簽約主體的混淆。另外，如果受讓方是公司，要考慮是否需要經(jīng)過(guò)股東會(huì)決議通過(guò);如果是自然人，則要審查其是否已注冊(cè)過(guò)一人有限責(zé)任公司。2、股東會(huì)或其他股東的決議或意見股東在對(duì)外轉(zhuǎn)讓股權(quán)簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議前要征求其他股東意見，其他股東在同等條件下，放棄優(yōu)先購(gòu)買權(quán)時(shí)，才能向股東外第三人轉(zhuǎn)讓。同時(shí)，還需注意其它法定前置程序的履行，否則會(huì)出現(xiàn)無(wú)效的法律后果。另外，無(wú)論是開股東會(huì)決議還是單個(gè)股東的意見，均要形成書面材料，以避免其他股東事后反悔，導(dǎo)致糾紛產(chǎn)生。3、對(duì)前置審批程序的關(guān)注一些股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議還要涉及到主管部門的批準(zhǔn)，如國(guó)有股權(quán)、或外資企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓等。4、明晰股權(quán)結(jié)構(gòu)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議受讓方應(yīng)當(dāng)通過(guò)審閱轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東所在公司的公司章程、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、董事會(huì)決議、股東會(huì)決議等必要的文件，對(duì)轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東所在公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)作詳盡了解。5、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議受讓人應(yīng)認(rèn)真分析受讓股權(quán)所在公司的經(jīng)營(yíng)狀況及財(cái)務(wù)狀況。(1)考察企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。(2)分析企業(yè)財(cái)務(wù)狀況：要求企業(yè)提供近兩年的審計(jì)報(bào)告及近期財(cái)務(wù)報(bào)表，核實(shí)企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模、負(fù)債情況;核實(shí)企業(yè)所有者權(quán)益是如何形成的;判斷企業(yè)的盈利能力、償債能力。(3)企業(yè)的納稅情況調(diào)查。6、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議受讓人應(yīng)盡量了解所受讓股權(quán)的相關(guān)信息，以確定是否存在瑕疵。(1)應(yīng)注意所受讓的股權(quán)是否存在出資不實(shí)的瑕疵，即非貨幣財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)額顯著低于認(rèn)繳出資額。(2)應(yīng)注意所受讓的股權(quán)是否存在出資不到位(違約)的瑕疵，即股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議中的股東出資不按時(shí)、足額繳納。(3)應(yīng)注意所受讓的股權(quán)是否存在股權(quán)出質(zhì)的情形。7、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議應(yīng)要求合同相對(duì)方作出一定的承諾與保證。(1)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議受讓方應(yīng)要求出讓方做出如下承諾與保證。(2)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議出讓方應(yīng)當(dāng)要求受讓方作出如下承諾與保證。8、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議應(yīng)及時(shí)辦理工商變更登記手續(xù)。

股權(quán)轉(zhuǎn)讓，是公司股東依法將自己的股份讓渡給他人，使他人成為公司股東的民事法律行為。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立和完善，股權(quán)轉(zhuǎn)讓成為企業(yè)募集資本、產(chǎn)權(quán)流動(dòng)重組、資源優(yōu)化配置的重要形式，更因?yàn)榉绞届`活、投資回報(bào)率高等特點(diǎn)為眾多投資機(jī)構(gòu)和個(gè)人所青睞。
我國(guó)《公司法》規(guī)定，股東有權(quán)通過(guò)法定方式轉(zhuǎn)讓其全部出資或者部分出資。在股權(quán)自由轉(zhuǎn)讓的同時(shí)，由股權(quán)轉(zhuǎn)讓引發(fā)的糾紛在公司訴訟中也最為常見。
歸結(jié)起來(lái)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)轉(zhuǎn)讓合同的雙方當(dāng)事人，主要有二類，即民事法律風(fēng)險(xiǎn)和刑事法律風(fēng)險(xiǎn)。
一、民事類法律風(fēng)險(xiǎn)
民事法律方面，股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的法律風(fēng)險(xiǎn)主要有三種：轉(zhuǎn)讓方的股權(quán)瑕疵、受讓方的支付違約和轉(zhuǎn)讓程序瑕疵。
(一)轉(zhuǎn)讓方的股權(quán)瑕疵
根據(jù)公司法的規(guī)定，有限責(zé)任公司的股東以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任;股份有限公司的股東以其認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。公司以其全部財(cái)產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。因此，股東全面履行出資義務(wù)，是構(gòu)筑股東享有股東權(quán)利以及公司對(duì)外承擔(dān)債務(wù)的基礎(chǔ)。
根據(jù)現(xiàn)行的法律法規(guī)和司法實(shí)踐，轉(zhuǎn)讓方的股權(quán)瑕疵包括轉(zhuǎn)讓方違反出資義務(wù)、名義股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)和股權(quán)重復(fù)轉(zhuǎn)讓三種情形。其中，股東違反出資義務(wù)表現(xiàn)為出資不到位和抽逃出資。
1、違反出資義務(wù)
未履行出資義務(wù)、未全面履行出資義務(wù)以及以違法犯罪所得出資的，均構(gòu)成出資不到位。
未履行出資義務(wù)，是指公司登記股東未按照法律規(guī)定和公司章程的約定，按照約定期限出資，或者未履行出資義務(wù)的股東經(jīng)公司催告繳納，其在合理期間內(nèi)仍未繳納的;以及，偽造相關(guān)銀行存款證明、委托第三人代墊資金、出具虛假驗(yàn)資報(bào)告或者采取其他欺詐手段，虛報(bào)注冊(cè)資本，欺騙公司登記主管部門，取得公司登記的虛假出資。虛假出資的實(shí)質(zhì)是并未出資。
出資人以不享有處分權(quán)的財(cái)產(chǎn)出資，又不符合物權(quán)法第106條的例外情形;以劃撥土地使用權(quán)出資，或者以設(shè)定權(quán)利負(fù)擔(dān)的土地使用權(quán)出資，在合理期間內(nèi)未辦理土地變更手續(xù)或者解除權(quán)利負(fù)擔(dān);以未依法評(píng)估作價(jià)的非貨幣財(cái)產(chǎn)出資，經(jīng)‘具有合法資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估確定的價(jià)額顯著低于公司章程所定價(jià)額的;以房屋、土地使用權(quán)或者需要辦理權(quán)屬登記的知識(shí)產(chǎn)權(quán)等財(cái)產(chǎn)出資，已經(jīng)辦理權(quán)屬變更手續(xù)但未交付給公司使用，以及已經(jīng)交付公司使用但未辦理權(quán)屬變更手續(xù)，公司、其他股東或者公司債權(quán)人提出異議，股東在合理期限內(nèi)未未辦理權(quán)屬變更手續(xù)的;出資人以其他公司股權(quán)出資，公司、其他股東或者公司債權(quán)人提出異議，在人民法院指定的合理期間內(nèi)，不能證明出資的股權(quán)由出資人合法持有并依法可以轉(zhuǎn)讓、出資的股權(quán)無(wú)權(quán)利瑕疵或者權(quán)利負(fù)擔(dān)以及出資人已履行關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓的法定手續(xù)的，均應(yīng)當(dāng)認(rèn)定出資股東未依法全面履行出資義務(wù)。
以貪污、受賄、侵占、挪用等違法犯罪所得的貨幣出資后取得股權(quán)的，法律對(duì)該股權(quán)不予保護(hù)。在對(duì)違法犯罪行為予以追究、處罰時(shí)，應(yīng)當(dāng)采取拍賣或者變賣的方式處置其股權(quán)。
2、名義股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)
基于公司公示及對(duì)登記記載事項(xiàng)的信賴，與登記股東發(fā)生的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，仍然會(huì)落入名義股東的陷阱。名義股東將登記于其名下的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，實(shí)際出資人以其對(duì)于股權(quán)享有實(shí)際權(quán)利為由，可向人民法院請(qǐng)求認(rèn)定處分股權(quán)行為無(wú)效。
3、股權(quán)重復(fù)轉(zhuǎn)讓
股權(quán)轉(zhuǎn)讓后尚未向公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記，原股東將仍登記于其名下的股權(quán)重復(fù)轉(zhuǎn)讓的，受讓股東以其對(duì)于股權(quán)享有實(shí)際權(quán)利為由，可向人民法院請(qǐng)求認(rèn)定處分股權(quán)行為無(wú)效。
(二)受讓方的支付違約
受讓方在股權(quán)轉(zhuǎn)讓中的主要義務(wù)是按照轉(zhuǎn)讓協(xié)議，即時(shí)支付轉(zhuǎn)讓價(jià)款，辦理工商變更登記手續(xù)。在此過(guò)程中，受讓方可能出現(xiàn)兩種違約情形：
1、在辦理工商變更登記前，不能支付轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)的，構(gòu)成締約過(guò)失責(zé)任;
2、股東工商變更登記完成之后不能支付全部轉(zhuǎn)讓價(jià)款，構(gòu)成合同之債違約。
造成受讓方違約的主要原因在于：一方面，受讓方?jīng)]有完全的轉(zhuǎn)讓意愿或者支付能力;另一方面，轉(zhuǎn)讓方?jīng)]有與受讓方進(jìn)行深入的溝通，沒(méi)有對(duì)受讓方的信用及實(shí)力進(jìn)行事前調(diào)查，沒(méi)有要求提供有效的擔(dān)保等等。
(三)轉(zhuǎn)讓程序瑕疵
《公司法》第七十一條規(guī)定，有限責(zé)任公司的股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)。股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過(guò)半數(shù)同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán);不購(gòu)買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。
程序瑕疵主要出現(xiàn)在股東對(duì)外轉(zhuǎn)讓之中，侵害了股東的優(yōu)先購(gòu)買權(quán)，可能導(dǎo)致公司股東提起股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛訴訟，要求撤銷股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議和工商變更登記的法律后果，讓雙方之前簽署并實(shí)施的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同歸于無(wú)效。
程序性的法律風(fēng)險(xiǎn)大多是因轉(zhuǎn)讓雙方疏忽大意所致，但也有少數(shù)轉(zhuǎn)讓方利用程序瑕疵惡意占用受讓方資金，這需要受讓方更加尊重法律規(guī)定，依法受讓。
二、刑事類法律風(fēng)險(xiǎn)
涉及股權(quán)轉(zhuǎn)讓雙方當(dāng)事人(主要指轉(zhuǎn)讓方)的刑事犯罪有虛報(bào)注冊(cè)資本罪;涉及轉(zhuǎn)讓行為的刑事案件，比較常見的有非法吸收公眾存款罪和非法轉(zhuǎn)讓、倒賣土地使用權(quán)罪。
(一)虛報(bào)注冊(cè)資本數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，構(gòu)成虛報(bào)注冊(cè)資本罪。
根據(jù)《最高人民檢察院、公安部關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)按虛報(bào)注冊(cè)資本罪追訴：
1、實(shí)繳注冊(cè)資本不足法定注冊(cè)資本最低限額，有限責(zé)任公司虛報(bào)數(shù)額占法定最低限額的百分之六十以上，股份有限公司虛報(bào)數(shù)額占法定最低限額的百分之三十以上的;
2、實(shí)繳注冊(cè)資本達(dá)到法定最低限額，但仍虛報(bào)注冊(cè)資本，有限責(zé)任公司虛報(bào)數(shù)額在一百萬(wàn)元以上，股份有限公司虛報(bào)數(shù)額在一千萬(wàn)元以上的;
3、虛報(bào)注冊(cè)資本給投資者或者其他債權(quán)人造成的直接經(jīng)濟(jì)損失累計(jì)數(shù)額在十萬(wàn)元以上的;
4、雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但具有下列情形之一的：
(1)因虛報(bào)注冊(cè)資本，受過(guò)行政處罰二次以上，又虛報(bào)注冊(cè)資本的;
(2)向公司登記主管人員行賄或者注冊(cè)后進(jìn)行違法活動(dòng)的。
虛報(bào)注冊(cè)資本數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處虛報(bào)注冊(cè)資本金額百分之一以上百分之五以下罰金。
單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役。
(二)非法吸收公眾存款罪。
近年來(lái)，私募股權(quán)(PE)和風(fēng)險(xiǎn)投資(VC)越來(lái)越盛行，在為中小企業(yè)解決資金、技術(shù)、管理等問(wèn)題的同時(shí)，也發(fā)生了多起名為股權(quán)投資，實(shí)為“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”的刑事案件，導(dǎo)致股權(quán)投資人損失慘重。
以股權(quán)轉(zhuǎn)讓為誘餌，行非法吸收公眾存款之實(shí)主要有以下的三種形式：
1、以投資入股的方式非法吸收資金;
2、以轉(zhuǎn)讓林權(quán)并代為管護(hù)等方式非法吸收資金;
3、不具有發(fā)行股票、債券的真實(shí)內(nèi)容，以虛假轉(zhuǎn)讓股權(quán)、發(fā)售虛構(gòu)債券等方式非法吸收資金。
根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第3條有規(guī)定：非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任
1、個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在20萬(wàn)元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬(wàn)元以上的;
2、個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象30人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象150人以上的;
3、個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在10萬(wàn)元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬(wàn)元以上的;
4、造成惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的。
非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金。
單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。
(三)非法轉(zhuǎn)讓、倒賣土地使用權(quán)罪。
根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理破壞土地資源刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第一條：以牟利為目的，違反土地管理法規(guī)，非法轉(zhuǎn)讓、倒賣土地使用權(quán)，具有下列情形之一的，屬于非法轉(zhuǎn)讓、倒賣土地使用權(quán)“情節(jié)嚴(yán)重”，依照刑法第二百二十八條的規(guī)定，以非法轉(zhuǎn)讓、倒賣土地使用權(quán)罪定罪處罰：
1、非法轉(zhuǎn)讓、倒賣基本農(nóng)田五畝以上的;
2、非法轉(zhuǎn)讓、倒賣基本農(nóng)田以外的耕地十畝以上的;
3、非法轉(zhuǎn)讓、倒賣其他土地二十畝以上的;
4、非法獲利五十萬(wàn)元以上的;
5、非法轉(zhuǎn)讓、倒賣土地接近上述數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)并具有其他惡劣情節(jié)的，如曾因非法轉(zhuǎn)讓、倒賣土地使用權(quán)受過(guò)行政處罰或者造成嚴(yán)重后果等。
《刑法》第二百二十八條規(guī)定：以牟利為目的，違反土地管理法規(guī)，非法轉(zhuǎn)讓、倒賣土地使用權(quán)，情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法轉(zhuǎn)讓、倒賣土地使用權(quán)價(jià)額百分之五以上百分之二十以下罰金;情節(jié)特別嚴(yán)重的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處非法轉(zhuǎn)讓、倒賣土地使用權(quán)價(jià)額百分之五以上百分之二十以下罰金。
在公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓實(shí)踐中，涉及該罪名的犯罪，一般都是轉(zhuǎn)讓公司利用公司股權(quán)整體轉(zhuǎn)讓之方式，達(dá)到公司名下唯一的財(cái)產(chǎn)——國(guó)有土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓之目的。
三、風(fēng)險(xiǎn)防范
對(duì)于轉(zhuǎn)讓方，需要注意的主要是受讓方的支付風(fēng)險(xiǎn)。因此，對(duì)受讓方的實(shí)力和信用需要采取針對(duì)性的調(diào)查，采用銀行擔(dān)保、擔(dān)保公司保函、資產(chǎn)抵押和組合的分期支付方式等手段，均可有效的防范。
同時(shí)，轉(zhuǎn)讓公司股東對(duì)受讓股東的個(gè)人品行、管理團(tuán)隊(duì)、管理水平、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力也相當(dāng)關(guān)注。
比較而言，受讓方需要花費(fèi)更多的精力去防范股權(quán)受讓風(fēng)險(xiǎn)。那么，如何有效防范呢?
對(duì)于轉(zhuǎn)讓方，需要注意的主要是受讓方的支付風(fēng)險(xiǎn)。因此，對(duì)受讓方的實(shí)力和信用需要采取針對(duì)性的調(diào)查，采用銀行擔(dān)保、擔(dān)保公司保函、資產(chǎn)抵押和組合的分期支付方式等手段，均可有效的防范。
同時(shí)，轉(zhuǎn)讓公司股東對(duì)受讓股東的個(gè)人品行、管理團(tuán)隊(duì)、管理水平、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力也相當(dāng)關(guān)注。
比較而言，受讓方需要花費(fèi)更多的精力去防范股權(quán)受讓風(fēng)險(xiǎn)。那么，如何有效防范呢?
股權(quán)投資作為一種投資策略，也要遵循《孫子兵法》中的“知己知彼，百戰(zhàn)不殆;不知彼而知己，一勝一負(fù);不知彼，不知己，每戰(zhàn)必殆”的謀略。
(一)知己
知己包括知道自己想要什么和有什么樣的能力實(shí)現(xiàn)目標(biāo)。
在股權(quán)轉(zhuǎn)讓中，受讓人要清醒的知道自己要受讓的是怎樣的股權(quán)?并且具有完全的支付能力實(shí)現(xiàn)股權(quán)的受讓，不會(huì)因?yàn)橹Ц赌芰Χ霈F(xiàn)違約的情況。
(二)知彼
所謂知彼，主要的應(yīng)包括對(duì)轉(zhuǎn)讓公司、轉(zhuǎn)讓股東的全面了解。
對(duì)轉(zhuǎn)讓公司和轉(zhuǎn)讓股東的調(diào)查，應(yīng)以專業(yè)風(fēng)控律師為主。目前，國(guó)內(nèi)已有專門從事公司法律事務(wù)的律師和律師事務(wù)所，對(duì)這一領(lǐng)域有著豐富的經(jīng)驗(yàn)和相當(dāng)?shù)募记伞Ｔ诠蓹?quán)轉(zhuǎn)讓前期調(diào)查階段，基于對(duì)轉(zhuǎn)讓股東及公司的盡職調(diào)查，風(fēng)控律師可以了解轉(zhuǎn)讓公司的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、法人治理結(jié)構(gòu)、合同管理、財(cái)務(wù)、稅收、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、項(xiàng)目投資、融資、勞動(dòng)人事、重大訴訟等方面以及轉(zhuǎn)讓股東的個(gè)人信用、過(guò)往經(jīng)歷、學(xué)識(shí)、品行、轉(zhuǎn)讓原因等，并據(jù)此對(duì)轉(zhuǎn)讓的法律風(fēng)險(xiǎn)以進(jìn)行分析、評(píng)估、預(yù)警、報(bào)告。
因此，律師在轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)控制中將發(fā)揮主力軍的作用，在一定程度上可以有效地降低交易風(fēng)險(xiǎn)，保證交易的順利進(jìn)行。
同時(shí)，風(fēng)控律師可以參與轉(zhuǎn)讓方案策劃、全程談判、合同起草、工商變更登記等非訴訟業(yè)務(wù)，避免因?yàn)楹贤芾矶霈F(xiàn)二次風(fēng)險(xiǎn)。