1、完善企業內控制度。
為避免稅務風險，企業財務工作者須把握財務會計與稅法規定之間的差異，盡量做到正確納稅，這一客觀要求具體表現為企業內部控制制度的完善，即企業應致力于管理水平的提高和風險意識的增強，在嚴格把握傳統財務內控手段的前提下，對現代化知識技術充分利用，建立一套操作性強、便于控制的內部財務報告組織信息系統。
2、加強信息管理建設。
企業應建立稅務風險管理的信息與溝通制度，明確稅務相關信息的收集、處理和傳遞程序，建立和完善稅法的收集和更新系統，及時匯編企業適用的稅法并定期更新。企業可以利用計算機系統和網絡技術建立內、外部的信息管理系統，確保企業內、外部信息通暢，將信息技術應用于稅務風險管理的各項工作，建立涵蓋風險管理基本流程和內部控制系統各環節的風險管理信息系統。
3、優化外部環境。
一是強化納稅服務，營造和諧征納氛圍，堅持以人為本，牢固樹立納稅服務意識，保障納稅人的合法權益，進一步完 善納稅人與稅務機關發生爭議的稅務行政復議制度。二是認真開展稅法宣傳，提高納稅人的稅法遵從度，稅收宣傳的目的是讓人們知法、懂法、守法，而只有在知法、懂法的前提下才能談到守法。三是做好行政協調工作，逐步建立起以“政府領導、稅務主管、部門配合、司法保障、社會參與”為主要內容的社會綜合治稅體系。
4、營造良好的稅企關系。
國家稅收具有財政收入職能和經濟調控職能，我國制定不同類型的且具有相當大彈性空間的稅收政策、而且由于全國各地具體的稅收征管方式不同，稅務執法機關擁有較大的自由裁量權，企業進行稅務籌劃的合法性還需要稅務行政執法部門的確認。這種情況下，企業需要注重對稅務機關工作程序的了解，隨時關注當地稅務機關稅收征管的特點和具體方法，經常與稅務機關保持友好聯系，加強聯系和溝通，爭取在稅法的理解上與稅務機關取得一致，特別在某些模糊和新生事物上的處理得到稅務機關的認可，從而避免稅務風險。在進行稅務籌劃時，一定要針對具體的問題具體分析，針對企業的風險情況制定切合實際的風險防范措施，為稅務籌劃的成功實施做到未雨綢繆。
5、管理人員應提高稅務風險意識。
作為企業管理層，應該高度重視納稅風險的管理，不但要體現在制度上，更要體現在領導者管理意識中。由于稅務籌劃具有特殊目的，其風險是客觀存在的，面對風險企業領導者應時刻保持警惕，針對風險產生的原因，采取積極有效的措施，預防和減少風險的發生。
6、加強對政策的學習，準確把握稅收政策。
成功的稅務籌劃應充分考慮企業所處外部環境條件的變遷、未來經濟環境的發展趨勢、國家政策的變動、稅法與稅率的可能變動趨勢、國家規定非稅收因素對企業經營活動的影響，綜合衡量稅務籌劃方案，處理好局部利益與整體利益、短期利益與長遠利益的關系，為企業增加效益。我國稅收政策變化較快，許多稅收優惠政策具有一定的時效性和區域性，這就要求企業在準確把握現行稅收政策精神的同時關注稅收優惠政策對企業經營效益的影響。通過稅收政策的學習，密切關注稅收法律政策變動，審時度勢，正確利用國家稅收政策，降低不必要的納稅成本。

建筑企業面臨的主要法律風險
建筑企業在實務中經常面臨一些法律風險，這類法律風險與建筑企業相生相伴，容易觸發而且不容易控制。
一、招投標法律風險
由于各方面因素的糾纏，有些建筑企業在招投標活動中存在這樣那樣的違法違規行為，如圍標、串標，參與對有些建設單位的領導、評審專家在招標投標過程中“圍獵”，或者主動迎合一些建設單位領導、評審專家的不合法不合規的要求等等。
二、質量法律風險
由于鋼筋、水泥等材料的質量把關不嚴，可能導致工程質量不過關；由于對勞務分包等單位的施工過程把關不嚴，可能導致工程質量低劣；由于質量檢測技術標準把關不嚴，可能導致工程質量事件發生；由于質量管理體系執行不嚴格，可能導致工程質量問題發生。一旦達不到相關行業的工程質量標準，可能導致質量事故甚至違反法律的規定，前些年出現的“豆腐渣”工程、“樓脆脆”、“樓倒倒”等事件就讓很多企業受到了嚴厲的處罰。
三、違法分包法律風險
無論是《建筑法》《招標投標法》，還是住房和城鄉建設部、交通運輸部、水利部等國家部委都對違法分包進行了明確規定；同時，因為建筑行業分級分類非常多，各類專業分包、勞務分包資質之間嚴格區分(目前進行的取消勞務分包資質的試點就較好解決了一些問題)，這使得建筑行業的違法分包很難劃分也很難杜絕。趨向于集約管控、多元化發展的大型建筑企業，在建筑產業工人隊伍的建設上是存在一定短板的，因而，比較容易在工程項目管理中觸發違法分包的法律風險。
四、貪腐和商業賄賂法律風險
黨的十八大以來黨風廉政建設和反腐敗斗爭的新常態，極大地遏制了貪腐和商業賄賂等行為。但是，不論是各級政府投資建設的工程項目，還是各種類型企業投資建設的工程項目，因為巨大的經濟利益誘惑，或者建筑企業自身的管理漏洞，致使少數企業或者員工仍然抱著僥幸心理鋌而走險，貪腐和商業賄賂的案件仍然時有發生，使得建筑企業面臨的法律風險也非常大。
重視程度越來越高的法律風險
近年來，這幾類風險隨著法律和政策要求越來越嚴，愈發受到相關監管的重視。
一、安全法律風險
近年來，各地政府對安全事故的處罰力度越來越嚴，這些日趨嚴格的安全管理政策，使建筑企業更加重視施工現場的安全管理，避免面臨嚴厲的處罰，使企業陷入困境。
二、環境保護法律風險
以往習慣了粗放式施工管理的一些建筑企業，可能出現環境保護方面違法違規；還有些企業在進場施工前，對于草地、林地、耕地、水源地、自然保護區等方面的環境保護政策不掌握不熟悉，有些許可證等手續未依法合規辦理就進場施工，特別容易受到行政處罰和信用懲戒。
三、知識產權法律風險
近年來，國家關于知識產權方面的法律修正和調整特別快，尤其是涉及2020年對專利權、著作權等方面的法律中的有關罰則的修改，處罰更重，一些建筑企業一方面不太重視自身知識產權的保護，另一方面也不太尊重他人的知識產權，很容易面臨法律風險。
建筑企業主要的合規管理策略
一、健全企業合規管理體系
1.健全制度體系
建筑企業應當盡快制定合規管理辦法、合規風險清單、合規管理指引等規章制度體系，使合規管理制度體系覆蓋自身工作需要。從事境外工程建設的建筑企業更是應該重視合規制度體系的建設，以免制度體系缺失使自身陷入不利境地。另外，國內建筑企業應該注意避免在規章制度建立健全的過程中，提出超過自身和員工能夠有效執行的規章制度要求，使制度“看上去很美”。
2.健全組織體系
建筑企業應當應當成立合規管理委員會，在董事會的領導下開展合規管理各項工作。任命首席合規官，具體負責合規管理工作。應當在各層級組織和職能部門中配備兼職的合規管理人員，做好業務工作的第一道防線的合規管理。還應當成立負責合規管理工作的職能部門，配置專職的合規管理人員，這是第二道合規管理防線，起著非常重要的合規監督管理作用。作為第三道防線的監督、審計部門(國有企業還有紀檢部門)在合規管理中的監督作用也非常重要。
3.構建預警體系
根據合規風險清單，做好風險產生可能性和風險影響力大小的預判，并制定切實可行的合規風險預防措施，編制合規風險預警方案。
一、開展合規風險識別與評估
一是全方位梳理合規風險清單。建筑企業應該重點從企業、職能部門、項目三個層面，全方位梳理各項工作中可能存在的合規風險，形成合規風險清單，重點梳理前述招投標、質量管理、違法分包、貪腐和商業賄賂、安全管理、環境保護和知識產權等方面存在的合規風險清單，并確定其重大程度，前瞻性地做好風險防控措施的研究。
二是多視角識別合規風險。建筑企業應該根據梳理出來的合規風險清單，定期(一般一個季度或半年)通過業務部門、法務合規部門、監督審計部門三道防線開展合規風險識別，可以按照企業管理職能橫向進行梳理，也可以按照企業管理層級縱向進行梳理。將一定時期內需要關注的合規風險加以識別，尤其要識別重大風險。
三是多元化評估合規風險。建筑企業可以由內部三道防線采取定性和定量相結合的方式對識別出的風險進行評估，根據研判分析結果做好應對準備。也可以借助外部力量，通過外部審計、管理咨詢和風險評價機構對企業自身存在的合規風險進行評估，做好應對預案。
二、妥善做好合規風險應對
1.清晰梳理合規要求
定期梳理國家的法律法規、政府政策、國際管理和國際公約，行業協會組織的行業標準和規范，形成合規管理要求的清單；更為細致的是，安排所在地分(子)公司和在建項目不定期收集和上報所在地的政策變化情況，通過規章制度信息系統滾動更新。
2.積極開展合規培訓
建筑企業應該根據梳理形成的合規要求，及時做好新的合規要求的培訓，不斷增強全體員工的合規意識和合規風險應對能力。
3.加強合規隊伍建設
建筑企業應該按照不相容職務分離原則，根據項目點多線長、流動分散的客觀情況，選聘、培養各層級專兼職相結合的合規管理隊伍，形成分布廣泛的合規管理團隊，便于及時發現和處置合規風險。
三、建設合規管理長效機制
1.做好“人防”—認真開展合規承諾。
建筑企業可以根據領導干部、重點區域、重點崗位和普通風險崗位分級分類開展合規承諾，全體員工根據自身的工作職責開展合規承諾，做到自警自勵；企業也做好合規承諾，接受客戶、社會和利益相關方監督。
2.做好“技防”—建設風險預警系統。
建筑企業既可以充分利用現有信息系統做好風險預警系統的設計優化；也可在企業推進數字產業化和產業數字化過程中，做好合規與風險控制系統在企業數字化、信息化過程中的內嵌，不斷運用現代信息技術筑牢企業合規風險管理的“防火墻”和“隔離門”。
3.做好“業防”—筑牢三道合規防線。
建筑企業業務部門、合規與風險管理部門和監督、審計(國有企業還有紀檢部門)三道防線缺一不可，各自職責范圍內的合規管理均不可或缺。
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在大眾創新創業時期，成立公司相對容易。然而，并不是所有的企業都能成功。創業公司破產的可能性還是很高的。
企業在經營的時候，如果出現一些不合規的問題，企業在注銷的時候也會遇到困難。
一、公司注銷時應考慮哪些稅務問題？
1、庫存商品問題
企業注銷時，如果賬戶中還有貨物，也需要繳納增值稅。此外，即使賬戶缺貨，如果實際產生存貨，也應作為銷售處理，繳納增值稅和企業所得稅。
2.印花稅
雖然印花稅數額不大，但卻被企業普遍忽視。企業注銷前，需要檢查印花稅相關事項。
有些企業在經營過程中可能從未繳納過印花稅。企業的這些“病”會在注銷的情況下顯示出來！
3.個人所得稅
在個稅方面，關鍵看企業是否誕生，股東的貸款還不還。股東借款未償還的，按分紅處理。同時，要為股東代扣代繳個人所得稅。
公司取消時，如果賬戶中實際庫存的貨物被處理掉了怎么辦？
在企業注銷的情況下，還有貨，肯定是大概率事件。這時，企業必須將這些商品分配給股東。
但是，企業直接交給股東是不夠的。《增值稅暫行條例實施細則》明確要求，企業向股東分配貨物時，視同銷售。也就是說，雖然這些貨物是分配給股東的，但增值稅應該按照市場價格計算。
二、如何處理大于庫存的圖書？
在企業注銷的情況下，對不起賬戶也是很常見的。金額小的話，說起來容易。金額大的話，企業繳納的稅也是一筆不小的開支。
造成這種情況的原因一定是企業產生了一些未開票的收入。因此，這部分庫存商品不僅要視同銷售繳納增值稅，還要繳納企業所得稅。如果情況嚴重，企業將不得不支付罰款和滯納金。
因此，在正常情況下，企業應該按時核對相關賬目。如果賬目和事實不一致，我們必須及時處理，而不是積累這些問題，只有在取消時才處理。
三、貨物被自然災害損壞怎么辦？
面對自然，我們也無可奈何。企業的貨物受到自然災害損壞的，可以按照意外損失處理。
如果企業一開始沒有處理，現在就需要提供相關信息。如果企業沒有證據證明，那么企業會將進項稅轉出進行處置。
失敗乃成功之母，即使最后公司還是被迫注銷，也可以選擇東山再起，如果您的公司注銷有什么疑問的話，歡迎前來咨詢。