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公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)要符合什么條件,法律上有什么規(guī)定?(股票上市發(fā)行條件的規(guī)定)

首頁 > 公司事務2023-09-14 15:26:53

公司上市需要滿足什么條件?

一、上市公司需要滿足什么條件
  第一,必須是股份公司。
  第二、公司經(jīng)營必須是3年以上,在這三年內(nèi)沒有更換過董事、高層管理人員、并且公司經(jīng)營合法、符合國家法律規(guī)定。
  第三、上市公司的注冊資金無虛假出資,沒有抽逃資金的現(xiàn)象。
  第四、上市公司的注冊資金至少3000萬,公開發(fā)行的股份是公司總股份的1/4以上,股本總額至少4億元,公開發(fā)行的股份10%以上。
  第五、上市公司財務狀況:
  1、上市公司財務狀況在最近的3個會計年度的凈利潤3000萬以上;
  2、發(fā)行前的股份總額至少3000萬以上;
  3、在最近的一期沒有彌補虧損;
  4、最近一期的資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的比例20%以上;
  5、最近的3年會計年度的經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量累計至少5000萬,或者最近的3個會計年度營業(yè)收入3億以上;
  6、上市公司主要是募集資金,但是募集的資金之前必須要制定出嚴格的資金用途,所以重點是要嚴格核查公司是否具備上市條件。
  二、上市公司公開發(fā)行新股的條件
  上市公司公開發(fā)行新股,應當符合《證券法》、《公司法》規(guī)定的發(fā)行條件和經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他發(fā)行條件,包括中國證監(jiān)會《上市公司證券發(fā)行管理辦法》等規(guī)定的發(fā)行條件。
  (1)《證券法》規(guī)定的上市公司公開發(fā)行新股的條件。包括:
  ①具備健全且運。行良好的組織機構(gòu)。
  ②具有持續(xù)盈利能力,財務狀況良好。
  ③最近3年財政會計文件無虛假記載,無其他重大違法行為。
  ④經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。
  上市公司非公開發(fā)行新股,應當符合經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的條件,并報國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準。
  公司公開發(fā)行新股,應當向國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)報送募股豐請和下列文件:公司營業(yè)執(zhí)照;公司章程;股東大會決議;招股說明書;財務會報吿;代收股款銀行的名稱及地址;承銷機構(gòu)名稱及有關的協(xié)議。依照證券法規(guī)定聘請保薦人的,還應當報送保薦人出具的發(fā)行保薦書。
  (2)上市公司配股的條件。向原股東配售股份(簡稱“配股”),除符合上述公開發(fā)行證券的條件外,還應當符合下列條件:
  ①擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%。
  ②控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數(shù)量。
  ③采用證券法規(guī)定的代銷方式發(fā)行。控股股東不履行認配股份的承諾,或者代銷期限屆滿,原股東認購股票的數(shù)量未達到擬配售數(shù)暈70%的,發(fā)行人應當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認購的股東。
  (3)上市公司增發(fā)的條件。向不特定對象公開募集股份(簡稱“增發(fā)”),除符合上述公開發(fā)行證券的條件外,還應適合下列條件:
  ①最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%。扣除經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比,以低者作為加權平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)。
  ②除金融類企業(yè)外,最近一期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項、委托理財?shù)蓉攧招酝顿Y的情形。
  ③發(fā)行價格應不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前1個交易日的均價。
上市公司需要滿足什么條件
  三、上市公司非公開發(fā)行股票的條件
  (1)特定對象條件。《上市公可證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定,非公開發(fā)行股票的特定對象應當符合下列規(guī)定:
  ①特定對象符合股東大會決議規(guī)定的條件;
  ②發(fā)行對象不超過10名。發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的,應當經(jīng)國務院相關部門事先批準。
  (2)上市公司條件。上市公司非公開發(fā)行股票應當符合下列規(guī)定:
  ①發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%。
  ②本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起,12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份,36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
  ③募集資金使用符合法律規(guī)定。
  ④本次發(fā)行將導致上市公司控制權發(fā)生變化的,還應當符合中國證監(jiān)會的其他規(guī)定。

發(fā)行股份購買資產(chǎn)什么意思

發(fā)行股份購買資產(chǎn)什么意思
上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn),是指上市公司通過股份作為支付對價來購買資產(chǎn),特定對象以現(xiàn)金或者資產(chǎn)認購上市公司非公開發(fā)行的股份后,上市公司用同一次非公開發(fā)行所募集的資金向該特定對象購買資產(chǎn)的,視同上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)。
【法律依據(jù)】
《中華人民共和國公司法》第一百七十二條公司合并可以采取吸收合并或者新設合并。一個公司吸收其他公司為吸收合并,被吸收的公司解散。兩個以上公司合并設立一個新的公司為新設合并,合并各方解散。

發(fā)行股份購買資產(chǎn)是否需要進場交易

需要。
應當符合下列規(guī)定:
(一)有利于提高上市公司資產(chǎn)質(zhì)量、改善公司財務狀況和增強持續(xù)盈利能力;有利于上市公司減少關聯(lián)交易和避免同業(yè)競爭,增強獨立性;
(二)上市公司最近一年及一期財務會計報告被注冊會計師出具無保留意見審計報告;被出具保留意見、否定意見或者無法表示意見的審計報告的,須經(jīng)注冊會計師專項核查確認,該保留意見、否定意見或者無法表示意見所涉及事項的重大影響已經(jīng)消除或者將通過本次交易予以消除;
(三)上市公司發(fā)行股份所購買的資產(chǎn),應當為權屬清晰的經(jīng)營性資產(chǎn),并能在約定期限內(nèi)辦理完畢權屬轉(zhuǎn)移手續(xù);
(四)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

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