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證券發行一定要進行信息公開嗎?(證券法的公開原則)

首頁 > 公司事務2024-02-12 18:13:13

關于信息披露制度主要包括

法律分析:信息披露制度亦稱“信息公開制度”。上市公司為保障投資者利益和接受社會公眾的監督而依照法律規定必須公開或公布其有關信息和資料的規定??煞譃榘l行市場信息披露制度和流通市場信息披露制度。前者是指以申領填報 “有價證券申報書”的形式向投資者公開證券發行者的經營情況和財務情況; 后者是指以填報 “有價證券報告書” 的形式公布上市公司經營情況及某些重大事項。信息披露制度在各國的證券法規中都有明確的規定。實行信息披露,可以了解上市公司的經營狀況、財務狀況及其發展趨勢,從而有利于證券主管機關對證券市場的管理,引導證券市場健康、穩定地發展; 有利于社會公眾依據所獲得的信息,及時采取措施,做出正確的投資選擇; 也有利于上市公司的廣大股東及社會公眾對上市公司進行監督。

法律依據:《上市公司信息披露管理辦法》

第一條 為了規范發行人、上市公司及其他信息披露義務人的信息披露行為,加強信息披露事務管理,保護投資者合法權益,根據《公司法》《證券法》等法律、行政法規,制定本辦法。

第二條 信息披露義務人應當真實、準確、完整、及時地披露信息,簡明清晰、通俗易懂,不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

信息披露義務人披露的信息應當同時向所有投資者披露,不得提前向任何單位和個人泄露。但是,法律、行政法規另有規定的除外。

在內幕信息依法披露前,任何知情人不得公開或者泄露該信息,不得利用該信息進行內幕交易。任何單位和個人不得非法要求信息披露義務人提供依法需要披露但尚未披露的信息。

證券同時在境內境外公開發行、交易的,其信息披露義務人在境外市場披露的信息,應當同時在境內市場披露。

試述上市公司的信息披露制度。

【答案】:證券法上的信息公開制度的含義有:
(1)它是證券法上公開、公平、公正原則的具體體現,屬于證券法上基本制度的范疇。
(2)它是指證券發行公司依法將公司的經營和財務等情況向社會公眾公告,并向證券監督管理機構報告的相關法律制度的總和。
(3)它在階段上分初期公開和持續公開,而持續公開中又分年度報告、中期報告、臨時報告三種,每一種報告都有嚴格的格式和法定記載事項。
(4)發行人、證券承銷商、有關社會中介機構及相關人員對相關文件的真實、準確和全面承擔法律責任,否則可能承擔民事、行政以及刑事責任。
(5)不僅有關文件公開,包括相關程序也要公開,如證券監督管理機構中發行審核委員的工作須公開。

證券法的公開原則又稱信息披露原則

公開原則又稱信息披露原則,其核心是實現證券市場信息的公開化,要求證券發行人于證券的發行與流通諸環節中,依法將與其證券有關的、可能影響投資者做出理性投資決策的所有信息真實、準確、完整、及時地向社會公開,不得有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

投資者是證券市場的核心元素,投資者的資金是證券市場的源泉,是證券市場賴以生存和發展的基礎,投資者投資于證券市場的前提是其合法權益能得到充分保護。

接受證券投資咨詢服務做到“三要”、“三不要”

1、要驗證相關機構和人員的資質和從業資格,不要接受非法投資咨詢機構和人員提供的證券投資咨詢服務。

2、要準確識別違法違規投資咨詢行為,不要輕信相關機構和人員超額收益、保本無風險等承諾和宣傳。

3、要樹立正確的證券投資理念和風險意識,不要盲目投資,過分追求高收益。

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