企業的風險很多是由銷貨后客戶不能及時回款造成的，貨、款無歸已成為困擾企業正常經營的老大難問題。筆者根據以往的親身經歷和體會，提出以下 12 條對策供參考。　　一、對新客戶或沒有把握的老客戶，無論是代銷或賒銷，交易的金額都不宜過大。寧可自己多跑幾趟路，多結幾次賬，多磨幾次嘴皮，也不能圖方便省事，把大批貨物交給對方代銷或賒銷。須知欠款越多越難收回，這一點非常重要。　　很多銷售人員都有這樣的經驗：有些新客戶，一開口就要大量進貨，并且不問質量，不問價格，不提任何附加條件，對賣方提出的所有要求都滿口應承，這樣的客戶風險最大。　　二、貨、款無歸的風險有時是由推銷人員造成的。有些推銷人員惟恐產品賣不出去（特別是在市場上處于弱勢的產品），因此在對客戶信用狀況沒有把握的情況下，就采用代銷或賒銷方式，結果給企業造成重大損失。　　為避免發生這種情況，可以在企業與銷售人員之間實行買賣制，即企業按照 100% 的回款標準向銷售人員收取貨款，客戶的貨款由銷售人員負責收取。這種辦法把貨、款無歸的風險責任落實到銷售人員身上，銷售人員在向有一定風險的客戶供貨時就會三思而后行。一旦發生貨、款不能回收的情況，也會千方百計、竭盡全力去追討，否則將直接損害其自身經濟利益。這是最能調動銷售人員責任心和工作積極性的辦法，比上級主管人員的催促督導要有效、簡單得多。　　三、一些銷售人員在催款中會表現出某種程度的怯弱，這里一個很重要的問題是必須要有堅定的信念。　　一個人在催收貨款時，若能信心滿懷，遇事有主見，往往能出奇制勝，把本來已經沒有希望的欠款追回。反之，則會被對方牽著鼻子走，本來能夠收回的貨款也有可能收不回來。因此，催款人員的精神狀態是非常重要的。　　還有的收款人員認為催收太緊會使對方不愉快，影響以后的交易。如果這樣認為，你不但永遠收不到貨款，而且也保不住以后的交易。客戶所欠貨款越多，支付越困難，越容易轉向他方（第三方）購買，你就越不能穩住這一客戶，所以還是加緊催收才是上策。　　四、為預防客戶拖欠貨款，在交易當時就要規定清楚交易條件，尤其是對收款日期要作沒有任何彈性的規定。例如，有的代銷合同或收據上寫著售完后付款，只要客戶還有一件貨物沒有賣完，他就可以名正言順地不付貨款；還有的合同或收據上寫著 10 月以后付款，這樣的規定今后也容易扯皮。　　另外，交易條件不能由雙方口頭約定，必須使用書面形式（合同、契約、收據等），并加蓋客戶單位的合同專用章。有些客戶在合同或收據上僅蓋上經手人的私章，幾個月或半年之后再去結賬時，對方有可能說，這個人早就走了，他簽的合同不能代表我們單位；有的甚至說我們單位根本沒有這個人。如果加蓋的是單位的合同專用章，無論經手人在與不在，對方都無法推脫或抵賴。　　五、交易達成之后，要經常觀察客戶的經營狀況，及時察覺其異動。如果客戶出現異常的變化，一般事先會有一些征兆出現，如進貨額突然減少，處理并不滯銷的庫存商品，拖延付款，客戶單位的員工辭職者突然增多，老板插手毫不相干的事業或整天沉溺于聲色之中。還有些外部環境的變化也要及時察覺，例如客戶附近的房子上用紅漆寫下了拆遷字樣，說明客戶商店近期內就要關門拆遷。如果發現這些情況，要立刻結賬，防止客戶不知去向。　　六、對于支付貨款不干脆的客戶，如果只是在合同規定的收款日期前往，一般情況下收不到貨款，必須在事前就催收。　　事前上門催收時要確認對方所欠金額，并告訴他下次收款日一定準時前來，請他事先準備好這些款項。這樣做，一定比收款日當天來催討要有效得多。　　如果客戶太多，距離又遠，可事先通過電話催收，確認對方所欠金額，并告知收款日前來的準確時間。或者把催款單郵寄給對方，請他簽字確認后再寄回。　　七、到了合同規定的收款日，上門的時間一定要提早，這是收款的一個訣竅。否則客戶有時還會反咬一口，說我等了你好久，你沒來，我要去做其他更要緊的事，你就無話好說。　　登門催款時，不要看到客戶處有另外的客人就走開，一定要說明來意，專門在旁邊等候，這本身就是一種很有效的催款方式。因為客戶不希望他的客人看到債主登門，這樣做會搞砸他別的生意，或者在親朋好友面前沒有面子。在這種情況下，只要所欠不多，一般會趕快還款，打發你了事。　　一般來說，欠款的客戶也知道這是不應該的，他們一面感到欠債的內疚，一面又找出各種理由要求延期還款。一開始就認為延期還款是理所當然的，這種客戶結清這筆貨款后，最好不要再跟他來往。　　九、如果客戶一見面就開始討好你，或請你稍等一下，他馬上去某處取錢還你（對方說去某處取錢，這個錢十有八、九是取不回來的，并且對方還會有最充分的理由，滿嘴的對不住），這時，一定要揭穿對方的把戲，根據當時的具體情況，采取實質性的措施，迫其還款。　　十、如果只收到一部分貨款，與約定有出入時，你要馬上提出糾正，而不要等待對方說明。　　另外，要注意在收款完畢后再談新的生意。這樣，生意談起來也就比較順利。　　十二、如果經過多次催討，對方還是拖拖拉拉不肯還款，一定要表現出相當的纏勁功夫，或者在偵知對方手頭有現金時，或對方賬戶上剛好進一筆款項時，就即刻趕去，逮個正著。　　上述一系列軟磨硬纏的功夫都不奏效時，就只有使用最后兩個殺手锏：　　一是把貨物拖回去（如果還未銷售的話）;　　另一個就是請求法院強制執行。

客戶拖欠貨款，當事人可以通過申請仲裁或者直接提起訴訟的方式解決，如果要提起訴訟，需要注意原告要與本案有直接利害關系，要有明確的被告，要有具體的訴訟請求及事實和理由等。
一、客戶拖欠貨款的處理方式：
1、搜集客戶拖欠貨款的證據，先與客戶協商，協商不成的，可以到法院起訴，主張還款。
2、如果法院判決客戶還款后，在規定的期限內，對方仍不還款的，可以申請法院強制執行。
二、追討貨款時的注意事項：
1、注意收集保存證據。
2、要注意訴訟時效，盡早追討貨款，民事訴訟時效是三年。
3、要注意客戶的財產狀況以及對方的動向，防止對方轉移、隱匿財產或采用失蹤的方式逃避還款。
三、對方老板拖欠貨款的處理方式：
1、事中控制，即合同履行中一旦發現對方有逾期付款或其他違約行為，就應及時采取對應措施，如通知對方解除合同、上報公司及時采取催討措施等，以免延誤時機；
2、事后補救措施，一旦發現貨款無法按期收回及催討有困難，應及時收集證據材料進行訴訟或與對方達成延期還款協議等相應措施。
法律依據
《中華人民共和國民事訴訟法》
第一百二十三條 起訴應當向人民法院遞交起訴狀，并按照被告人數提出副本。
書寫起訴狀確有困難的，可以口頭起訴，由人民法院記入筆錄，并告知對方當事人。
第一百二十八條 人民法院應當在立案之日起五日內將起訴狀副本發送被告，被告應當在收到之日起十五日內提出答辯狀。答辯狀應當記明被告的姓名、性別、年齡、民族、職業、工作單位、住所、聯系方式；法人或者其他組織的名稱、住所和法定代表人或者主要負責人的姓名、職務、聯系方式。人民法院應當在收到答辯狀之日起五日內將答辯狀副本發送原告。
被告不提出答辯狀的，不影響人民法院審理。

客戶欠款不付解決方法如下：
1、雙方協商還款，這種方法比較簡單快捷，省時省力；
2、符合條件的可以向人民法院申請支付令，這種方法相對于訴訟來說成本比較低，但是容易失效從而轉入訴訟程序；
3、收集證據，向法院起訴，如果雙方協商不成，或者支付令失效，可以選擇訴訟程序，起訴需要起訴狀，雙方身份信息，證據等材料。
拖欠貨款的證據主要包括：
1、雙方身份信息，是自然人的，應提供身份證或戶口本等，是法人或其他組織的，應提交其主體登記資料；
2、證明債權債務關系存在的證據，如買賣合同、協議等；
3、證明債務人欠款的證據，如發貨單、簽收單據等；
4、訴訟請求金額的計算依據；
5、其他證據。
民事案件法院起訴流程如下：
1、向有管轄權的法院提起訴訟申請；
2、經立案大廳審查符合立案條件，準予立案后，由立案庭發出立案通知書，憑立案通知書繳納訴訟費。法院正式受理案件；
3、法院的立案庭受理案件后，將案件移送民事庭，由民事庭進行審理；
4、民事庭受案后，給雙方發傳票，通知開庭時間；
5、雙方到庭后，由法院進行調解；
6、法院通過開庭審理，作出判決。
綜上所述，客戶拖欠貨款屬于違約的情形，這時需要及時提醒客戶支付貨款，同時做好催款的記錄，并可以向客戶告知不及時支付貨款的話，應當承擔違約責任。
【法律依據】：
《中華人民共和國民事訴訟法》第二百二十三條
人民法院受理申請后，經審查債權人提供的事實、證據，對債權債務關系明確、合法的，應當在受理之日起十五日內向債務人發出支付令；申請不成立的，裁定予以駁回。
債務人應當自收到支付令之日起十五日內清償債務，或者向人民法院提出書面異議。
債務人在前款規定的期間不提出異議又不履行支付令的，債權人可以向人民法院申請執行。
第二百二十四條
人民法院收到債務人提出的書面異議后，經審查，異議成立的，應當裁定終結督促程序，支付令自行失效。
支付令失效的，轉入訴訟程序，但申請支付令的一方當事人不同意提起訴訟的除外。