電子口岸退稅詳細流程

（一）初始環境設定
生產企業初次使用申報系統時，應對系統做初始配置。
1、系統配置與修改
通過“系統維護”選單里的“系統配置”項下的“系統配置與修改”進行系統配置，點選“修改”按鈕后根據企業情況修改系統配置內容。修改企業的海關程式碼、納稅人識別號、企業名稱、納稅人型別、計稅計算方法、進料計算方法等資訊。
2、系統引數設定與修改
（二）免抵退稅預申報
生產企業將當期及收齊的前期出口單證錄入退稅申報系統生成明細申報資料后，須在“免、抵、退”稅申報期限內到主管退稅部門通過出口退稅稽核系統與海關出口報關單資訊及代理出口證明資訊進行預審。根據預審反饋的疑點對申報資料進行修改，對經預審無疑點或有疑點但已核查無誤的出口單證方可進行免、抵、退稅申報；對無法通過預審的當期出口單證，視同單證不齊并做相應的單證不齊標志。具體操作如下：
1、原始資料的收集、整理、核實
貨物出口后，企業應及時將有關的原始單證資料收集齊全，在原始資料真實無誤的前提下，將本企業當期出口貨物退（免）稅紙質憑證的基礎明細資料采集到“出口退稅申報系統”。
2、申報資料的采集錄入
（1）進料加工手冊登記錄入
（2）進口料件明細申報錄入
（3）出口貨物明細申報資料錄入：
（4）收齊出口單證明細錄入
3、進料加工免稅證明的出具
生產企業凡有進料加工業務的在錄入“進料加工手冊”、“進口料件明細”“手冊核銷明細”“出口貨物明細”生成申報明細資料之后要通過申報系統出具“進料加工免稅證明”。
在選單中開啟“向導”中“退稅申報向導”，我們可以看到退稅申報總共列示十一步，我們點選第六步“模擬出具進料免稅證明”，再點選畫面右側的“模擬出具進料加工免稅證明”，則出現所屬期，錄入要生成進料加工免稅證明的所屬期，點選“確定”即可。
4、申報資料的預審和疑點調整
生產企業攜帶已生成的預申報軟盤（出口明細）及要附送的退稅申報單證，到退稅機關或通過遠端網路進行退稅申報預審，核對錄入資料的正確性和外部電子資訊的有無，并產生預審疑點，退稅部門將預審疑點生成檔案存于企業申報軟盤中返還企業或將遠端網路反饋的預審資訊下載。出口企業將預審反饋的資料通過申報系統中“反饋資訊處理”選單下“稅務機關反饋資訊接收（遠端申報反饋資訊）”“稅務機關反饋資訊讀入（申報軟盤反饋資訊）”“稅務機關反饋資訊處理”直接讀入至企業申報系統，并通過申報系統對預審疑點進行調整后再進行正式申報。
（三）增值稅納稅申報
企業在正式申報之前應首先進行增值稅的納稅申報，然后將增值稅申報的有關資訊錄入到出口退稅申報系統中。
1、《增值稅納稅申報表》有關專案的填報要求：
（1）、《增值稅納稅申報表》“免抵退稅出口貨物銷售額”（第7欄）填寫享受免抵退稅政策出口貨物銷售額（包括單證不齊全部分）。
（2）、增值稅納稅申報附列資料“免抵退辦法出口貨物不得抵扣進項稅額”（第18欄）按當期全部（包括單證不齊全部分）免抵退出口貨物人民幣銷售額與征、退稅率之差的乘積計算填報，有進料加工業務的應扣除“免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額”；當“出口銷售額乘征、退稅率之差”小于“免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額”時，“免抵退貨物不得抵扣稅額”按0填報，其差額結轉下期。
（3）、《增值稅納稅申報表》“免抵退稅貨物應退稅額”（第15欄）按照退稅部門稽核確認的上期《生產企業出口貨物免、抵、退稅申報匯總表》中的“當期應退稅額”欄填報
（4）、若本期退稅部門稽核確認的《生產企業出口貨物免、抵、退稅申報匯總表》中的“累計申報數”與本期《增值稅納稅申報表》對應專案的累計數不一致，企業應在下期增值稅納稅申報時根據《生產企業出口貨物免、抵、退稅申報匯總表》中“與增值稅納稅申報表差額”欄內的資料對下期《增值稅納稅申報表》有關資料進行調整。
2、出口退稅申報系統中增值稅申報表的錄入
（1）免抵退銷售額：指當期免抵退出口銷售額（出口明細錄入后在填增值稅申報表時此欄自動生成）。要與《增值稅納稅申報表》第7欄“免抵退稅出口貨物銷售額”一致；
（2）免抵銷售累計：指免抵退出口貨物銷售額本年累計數（出口明細錄入后在填增值稅申報表時此欄自動生成）。要與《增值稅納稅申報表》第7欄“免抵退稅出口貨物銷售額”本年累計數一致；
（3）不得抵扣稅額：指免抵退稅不得免征和抵扣稅額（出口明細錄入后在填增值稅申報表時此欄自動生成）。要與《增值稅納稅申報表附列資料（表二）》第18欄“免抵退稅出口貨物不得抵扣進項稅額”一致；
（4）不得抵扣累計：指免抵退稅不得免征和抵扣稅額，本年累計數。（出口明細錄入后在填增值稅申報表時此欄自動生成）。要與《增值稅納稅申報表附列資料（表二）》第18欄“免抵退稅出口貨物不得抵扣進項稅額”本年累計數一致；
（5）銷項稅額：按《增值稅納稅申報表》第11欄“銷項稅額”錄入；
（6）進項稅額：按《增值稅納稅申報表》第12欄“進項稅額”錄入；
（7）上期留抵稅額：按《增值稅納稅申報表》第13欄“上期留抵稅額”錄入；
（8）進項稅額轉出：按《增值稅納稅申報表》第14欄“進項稅額轉出”錄入；
（9）免抵退應退稅額：指稅務機關稽核確認的上期免抵退應退稅額（傷其稅務機關稽核確認的出口貨物免抵退匯總申報表中的應退稅額自動生成到本期的增值稅申報表中，不用再人工錄入。
（10）應抵扣稅額：系統自動生成。與《增值稅納稅申報表》第17欄“應抵扣稅額”一致；
（11）實際抵扣稅額：系統自動生成。與《增值稅納稅申報表》第18欄“實際抵扣稅額”一致；
（12）應納稅額：系統自動生成。與《增值稅納稅申報表》第19欄“應納稅額”一致；
（13）期末留抵稅額：系統自動生成。與《增值稅納稅申報表》第20欄“期末留抵稅額”一致；
點選“儲存”按鈕保存錄入的資料。
（四）出口退稅的正式申報
1、生產企業免抵退稅匯總表的錄入
2、列印退免稅申報表并生成退稅申報資料。
3、正式申報資料的裝訂整理
三、生產企業免抵退稅申報資料
（1）《生產企業出口貨物退稅申報明細表》
所附單證包括：
① 出口發票；
②出口收匯核銷單（出口退稅專用）；
③出口貨物報關單（出口退稅專用）；
④代理出口協議或合同（副本）、代理出口貨物證明（委托外貿企業代理出口時提供）。以上單證應為原件，并按退稅部門的要求裝訂成冊。
（2）《生產企業進料加工進口料件明細申報表》后附進口貨物報關單（影印件）等單證，并按退稅部門的要求裝訂成冊。
（3）《生產企業進料加工登記申報表》后附進料加工登記手冊（影印件），影印件的內容包括：手冊封面、企業加工合同備案呈報表（預錄入）、手冊第一頁（加工備案合同）。
（4）《生產企業進料加工海關登記手冊核銷申請表》后附進料加工手冊中海關核銷記錄頁影印件（核銷手冊的月份才有此表）。
（5）《生產企業進料加工貿易免稅證明》（系統自動生成）
（6）《生產企業免稅貨物申報明細表》（來料加工）（表6-9）
（7）《生產企業出口貨物免抵退稅申報匯總表》及《生產企業出口貨物免抵退稅申報匯總表附表》
（8）申報系統生成的明細和匯總申報電子資料。
四、生產企業免抵退稅申報期限
實行“免、抵、退”稅辦法的生產企業必須在每月1-15日內對當期（以增值稅納（免、抵）稅申報期為基準）及收齊的前期出口單證進行“免、抵、退”稅申報。

電子口岸退稅問題

出口退稅的軟體里面有沒有升級的資訊？有時候沒有及時升級也無法和電子口岸取得資料聯絡。
國稅局的系統應該可以查到，你最好去咨詢一下，看看他們怎么說。
只要海關已經提交了，稅務局應該是可以看到的，因為他和海關是聯網的。
寫說明是一種解決的方法，具體你要咨詢你們當地的稅務局。

在電子口岸報退稅

不退稅, 也要報送呀. 要不然國稅局到時會找你麻煩的.

電子口岸出口退稅

1、算是核銷完畢了，回來后還需要登陸核銷系統接收一下外管局的審批通過的核銷資訊。
2、一般企業出口后15天之內就會收到貨代退回來的報關單據，這時候你的電子口岸系統里就會有關單資訊，退口退稅-資料報送，報送的時候右上角有一個關單資訊的，你可以點選檢視詳細報關單資訊，如果沒有問題就可以報送了。如果沒有資訊應該就是海關的問題了。

電子口岸出口退稅資訊

一般是海關那邊，出口資訊登上系統以后，才可以出來的，應該沒有這么快地，

電子口岸卡和出口退稅

1、資料報送了一般就已經收齊了報關單和核銷單，所以在退稅申報的時候一般都是單證收齊申報；
2、單證收齊收補不齊不在于免抵退的稅額上，這樣說，如果你們的免抵退沒有達到需要實際退稅的數額，他當然也不會退稅，在會計實際操作中有購進法和實耗法兩種計算方式，出口退稅不能按一個月的多少或者是否退稅來計算，而是要以全部計算，不管是哪種方式，免抵退的總數是不會改變的；
3、正確。

電子口岸流程問題

先交單
然后進出口退稅資料報送
經?？纯窗?br /> 海關不一定什么時間發信息

電子口岸里的出口退稅問題

不受影響，你這種情況就是報送的比較早而已，沒有任何影響
報送過程中可以一單一單的分批報，也可以批量報，時間是當你拿到退單就可以報送相關資料了，也可以等自己打算退稅的時候再報送

電子口岸 出口退稅模組 交單

退稅是做的報送操作，出口退稅與出口收匯在電子口岸操作上是沒有先后順序的，所以跟收匯中的交單操作不沖突。 現在您只要在退稅系統中報送就可以了，等報送狀態為國稅總局接收，就可以去地方國稅辦理退稅了。

請問出口退稅申報：電子口岸

電子口岸和擎天是兩個不同的軟體。出口退稅報送需要企業登入電子口岸執法系統進行報送。

電子稅務局出口退稅管理模塊，企業提交申報資料及電子數據—稅局受理—審核—復審—核準—人行國庫辦理退庫手續。

口之后，出口退稅子系統要進行哪些操作？

一、出口企業辦理出口退稅網上交單操作流程，

（一）出口報關單電子數據提交 指出口企業通過本系統向稅務局提交出口退稅申報所需的出口貨物報關單（出口退稅專用聯）電子數據。出口退稅申報所需的其他單據，如：專用稅票、核銷單等數據暫不通過本系統提交，提交時間另行通知。 操作步驟如下：

1.用戶登錄本系統，選擇“單據提交”功能，系統自動提取該企業未申報退稅的出口貨物報關單（出口退稅專用聯）電子底帳數據。

2.用戶點擊列表中的單證號碼，可查閱相應單證的詳細數據。

3.用戶選擇并點擊準備提交的數據，使用“選擇提交”功能，即可完成向稅務局的單據提交任務。 4.用戶也可使用“批量提交”功能將相關數據集中提交稅務局。

（二）結關信息查詢 指海關在出口貨物實際離境即結關后，通過本系統向出口企業發布結關信息，通知企業已結關貨物的報關單編號。企業可通過網絡查詢該信息，并及時到海關申領、打印出口貨物報關單（出口退稅專用聯）。

操作步驟如下：

1.用戶登錄本系統，選擇“結關信息查詢”功能，系統將顯示該企業已結關貨物的報關單編號、結關日期、申報地海關等信息。

2.用戶點擊頁面右上角打印按鈕，可打印出該頁結關信息列表。

二、出口企業應用數據完成退稅申報操作流程 出口企業首先將從中國電子口岸“出口退稅子系統”下載的報關單數據使用電子口岸IC卡解密后讀入到出口退稅申報系統中，然后在出口退稅申報系統中進行應用處理，形成可向稅務機關報送的電子申報數據。

1、拔號進入電子口岸后，進入出口退稅系統（操作卡）！2、根據海關退回來的報關單的號碼，輸入此號碼，查詢到你所填寫的報關單信息，與紙質上進行核對，確認無誤后點擊交單即可！最后要注意一點的是，盡量不使用批量申報，以免錯誤發生，因為電子口岸系統要求很嚴的

1、報關單向海關購買取得，出口貨物紙質報關單為一式六聯，分別是：海關作業聯、海關留存聯、企業留存聯、海關核銷聯、證明聯（出口結匯用）、證明聯（出口退稅用）。報關并經海關簽證后退回出口企業兩聯—出口結匯聯（白色）和退稅證明聯（黃色）。報關單須在90天內申報出口退稅,否則會計賬務上按出口轉內銷處理。2、核銷單向外匯管理局取得，“出口收匯核銷單”指由國家外匯管理局制發，核銷單為一張三聯式，核銷單左第一聯存根外匯管理局存，中第二聯核銷后企業留存，右第三聯核銷后撕下來做出口退稅聯報稅務局使用。出口單位和受托行及解付行填寫，海關憑此受理報關，外匯管理部門憑此核銷收匯的有順序編號的憑證（核銷單附有存根）。先進入出口收匯/核銷單申領，申領成功后，去外管局領取紙質核銷單。領完核銷單進入出口收匯/口岸備案中進行口岸備案，備案成功后去海關報關，貨物出口海關打印出報關單后進入出口收匯/企業交單中輸入核銷單號碼查找出該核銷單及對應的報關單，然后進行交單，交單成功后5天左右去外管局核銷，交單同時也可以進入出口退稅/數據報送中做報送，報送成功后5天左右可以去國稅辦退稅。(附:1.進入中國電子口岸，點擊出口收匯，選擇企業交單，輸入核銷單號，選擇交單，報送到外管局，退出界面。2.進入出口退稅，選擇數據報送，輸入相應的報關單號，選擇要報送的數據，報送到國稅局。這是一般出口在電子口岸基本的操作流程)。出口收付匯核銷單規定“核銷日期”一般不超過出口貨物報關單（出口退稅專用）上注明的“出口日期”180天（遠期結匯除外）。3、出口貨物退稅的流程,出口貨物的退稅申請。出口貨物在報關出口并在財務上做銷售處理以及經過退稅機關的退稅鑒定的基礎上，出口企業按退稅期限，可按照“出口退稅申報系統”的要求生成《出口貨物退稅進貨憑證申報表》、《出口貨物退稅申報明細表》、并填寫《出口貨物退稅匯總申報表》，連同有關退稅憑證及申報數據，向稅務機關提出申請退稅。