差旅費的報銷流程：
1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查分管副院長核準財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任；
2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規定對報銷手續、預算額度、票據合法性、真實性、出差標準進行審核并對此負責。
差旅費是工作人員出差期間產生的住宿費、伙食費、交通費等各項費用。一般公務人員根據其職稱不同，報銷的標準也不同，外出地的消費水平不同，差旅費不有所差別。先由出差人員填寫差旅費報銷單，然后附上發票、車票等各種票據，之后由公司領導、分管領導以及財務人員分別審核簽字后，由出納人員簽字并付款，完成報銷手續。
差旅費報銷范圍：
1、差旅費核算的內容：用于出差旅途中的費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。
2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。
3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關的文件規定。
差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。
法律依據：《中央和國家機關差旅費管理辦法》第二十二條
出差人員應當嚴格按規定開支差旅費，費用由所在單位承擔，不得向下級單位、企業或其他單位轉嫁。

非本單位員工的差旅費報銷需要遵守以下規定：
1.費用報銷范圍：通常包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費等。但需要注意的是，如果是非公司員工發生的與公司業務相關的差旅費用，即使取得了火車票、機票等票據，也不應計入差旅費，而應作為勞務費處理。
2.報銷標準：不同的公司政策會有不同的報銷標準，但一般來說，差旅費用的報銷應符合公司財務制度和地方相關規定。如果涉及到企業所得稅，實際發生的與取得收入有關的、合理的支出，包括成本、費用、稅金、損失和其他支出，準予在計算應納稅所得額時扣除。
3.票據要求：所有費用必須有正式發票，并且發票上應注明詳細的費用明細。如果發生與本企業的正常生產經營無關的費用，應確定所得項目征收個人所得稅。
4.審批流程：非本單位員工的差旅費報銷需要經過相關領導的審批，通常需要經過部門負責人、財務部門和公司領導等審批流程。