“補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)”，是在按照國(guó)家法律法規(guī)要求建立工傷保險(xiǎn)社會(huì)統(tǒng)籌的基礎(chǔ)上，由用人單位或社會(huì)保障機(jī)構(gòu)投保，進(jìn)一步提高職工工傷補(bǔ)償待遇，分散用人單位用工風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)充性商業(yè)保險(xiǎn)。

“補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)”，實(shí)際上是工傷保險(xiǎn)制度發(fā)展到一定程度，通過(guò)引入商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制，用以補(bǔ)充和完善工傷保險(xiǎn)保障機(jī)制的特殊險(xiǎn)種。不同于目前安全生產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)上的其他商業(yè)險(xiǎn)種（建工意外險(xiǎn)、雇主責(zé)任險(xiǎn)、安責(zé)險(xiǎn)），“補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)”帶有較強(qiáng)的工傷保險(xiǎn)保障色彩與保障特點(diǎn)，可以看作是工傷保險(xiǎn)的“附加險(xiǎn)”或“衍生補(bǔ)充險(xiǎn)種”。

作為現(xiàn)有工傷保險(xiǎn)制度體系下的特殊商業(yè)補(bǔ)充險(xiǎn)種，“補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)”能夠發(fā)揮多方面的社會(huì)保障作用，具有重要的研究?jī)r(jià)值。這里主要圍繞“保險(xiǎn)責(zé)任”、“保險(xiǎn)特點(diǎn)”、“保障作用”對(duì)其進(jìn)行分析解讀。

一、保險(xiǎn)責(zé)任

“補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)”是基于現(xiàn)有“工傷保險(xiǎn)”基礎(chǔ)上，以商業(yè)保險(xiǎn)形式進(jìn)一步強(qiáng)化原有“工傷保險(xiǎn)”保障作用的補(bǔ)充性保險(xiǎn)。因此，各地“補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)”在試點(diǎn)探索中對(duì)于保險(xiǎn)責(zé)任的設(shè)計(jì)，也主要基于《工傷保險(xiǎn)條例》規(guī)定的各項(xiàng)工傷保險(xiǎn)待遇。

目前，“補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)”的保障內(nèi)容主要包括：工亡補(bǔ)償金、一次性傷殘補(bǔ)償金、一次性就業(yè)補(bǔ)償金、生活護(hù)理補(bǔ)償金、輔助器具安裝配置費(fèi)用等。

當(dāng)然，由于國(guó)家尚未出臺(tái)關(guān)于“補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)”的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，各地區(qū)“補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)”試點(diǎn)的保障范圍與保障內(nèi)容也有所不同。

1、如內(nèi)蒙古自治區(qū)補(bǔ)償工傷保險(xiǎn)試點(diǎn)，其保障內(nèi)容包括工亡補(bǔ)助金、傷殘津貼、生活護(hù)理補(bǔ)償金、輔助器具安裝配置費(fèi)以及住院治療伙食補(bǔ)助費(fèi)；

2、江蘇省宜興市出臺(tái)《補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)試行辦法》則主要圍繞工亡補(bǔ)償金與一次性傷殘補(bǔ)償金提供保障，但在保障對(duì)象中將超齡用工人員也納入補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)范圍。

二、保險(xiǎn)特點(diǎn)

補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)區(qū)別于一般的商業(yè)安全生產(chǎn)險(xiǎn)種，自身具有一些獨(dú)特的保險(xiǎn)特點(diǎn)：

投保前置條件。補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)作為工傷保險(xiǎn)的“附加險(xiǎn)”或“衍生補(bǔ)充險(xiǎn)種”，其投保的前置必要條件為“用人單位已為職工投保工傷保險(xiǎn)”。

保險(xiǎn)費(fèi)率與保費(fèi)支付。補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)率較低，參保人員每人每月只需支付十幾元到幾十元不等的保費(fèi)即可。同時(shí)，補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)的保費(fèi)支付實(shí)務(wù)中也有著不同的試點(diǎn)探索，包括“工傷保險(xiǎn)基金支付”、“用人單位支付”以及“工傷保險(xiǎn)基金和用人單位共同支付”。

運(yùn)行管理模式。補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)由社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)與商業(yè)保險(xiǎn)公司簽訂協(xié)議，協(xié)同管理，各負(fù)其責(zé)。社會(huì)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)履行監(jiān)督管理職能，保險(xiǎn)公司自負(fù)盈虧。

直接受益對(duì)象。補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)雖然作為工傷保險(xiǎn)的“衍生補(bǔ)充險(xiǎn)種”出現(xiàn)，但在保險(xiǎn)直接受益人方面與工傷保險(xiǎn)有所不同。工傷保險(xiǎn)的直接受益人為用人單位職工，而補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)的直接受益人為用人單位。

三、保障作用

補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)的保障作用主要包括：提高工傷保障水平、降低企業(yè)負(fù)擔(dān)與構(gòu)建多層次工傷保險(xiǎn)保障體系。

提高工傷保障水平

如上文所述，工傷保險(xiǎn)發(fā)揮的保險(xiǎn)保障作用是一種基礎(chǔ)社會(huì)保障，在保障范圍與保障力度方面都存在一定的局限性。實(shí)務(wù)中，用人單位職工受到的工傷事故影響遠(yuǎn)非工傷保險(xiǎn)補(bǔ)償所能完全消弭的。補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)的出現(xiàn)，彌補(bǔ)了工傷保險(xiǎn)在工傷保障水平方面的不足，在原有工傷保險(xiǎn)賠償基礎(chǔ)上提供額外賠償，提高工傷保障水平。

降低企業(yè)負(fù)擔(dān)

依據(jù)《工傷保險(xiǎn)條例》規(guī)定，認(rèn)定為工傷保險(xiǎn)事故的費(fèi)用補(bǔ)償主要由“工傷保險(xiǎn)基金”與“用人單位”共同負(fù)擔(dān)。其中，用人單位需要承擔(dān)的費(fèi)用包括：工傷職工不符合工傷保險(xiǎn)報(bào)銷范圍的醫(yī)療費(fèi)用；工傷職工停工留薪期的待遇；生活不能自理的工傷職工在停工留薪期內(nèi)的護(hù)理費(fèi)；5-6級(jí)工傷職工的傷殘津貼；一次性傷殘就業(yè)補(bǔ)助金等。

這部分工傷賠償責(zé)任對(duì)用人單位形成不小的企業(yè)負(fù)擔(dān)，補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)的保障作用能夠覆蓋上述賠償內(nèi)容，幫助降低企業(yè)負(fù)擔(dān)，分散用人風(fēng)險(xiǎn)。

構(gòu)建多層次工傷保險(xiǎn)保障體系

我國(guó)工傷保險(xiǎn)制度起步發(fā)展時(shí)間較晚，工傷保險(xiǎn)保障體系發(fā)展較為單一，因此2007年十七大報(bào)告提出“要以慈善事業(yè)和商業(yè)保險(xiǎn)為補(bǔ)充，加快完善社會(huì)保障的體系”。“補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)”在“工傷保險(xiǎn)”保障作用基礎(chǔ)上，提供額外的工傷保險(xiǎn)保障，進(jìn)一步健全完善了原有工傷保險(xiǎn)保障體系，強(qiáng)化了對(duì)于工傷職工與用人單位工傷風(fēng)險(xiǎn)的保障作用。

自2000年末國(guó)內(nèi)部分地區(qū)開展“補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)”試點(diǎn)，隨著險(xiǎn)種試點(diǎn)效果日益顯著，“補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)”這一重要工傷保障制度逐漸進(jìn)入更為廣闊的政策視野，目前，湖北、湖南、山東、江蘇、浙江、遼寧、內(nèi)蒙古、廈門等省市地區(qū)都已相繼開展試點(diǎn)工作。

從市場(chǎng)發(fā)展前景角度來(lái)看，補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)的市場(chǎng)發(fā)展空間也尤為可觀，以省級(jí)保險(xiǎn)市場(chǎng)為例，若該省參加工傷保險(xiǎn)在職職工為600萬(wàn)人，每年保費(fèi)按100元計(jì)算，那么該省市場(chǎng)規(guī)模就有6個(gè)億，并且隨著工傷保險(xiǎn)投保不斷推進(jìn)，補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)的市場(chǎng)潛力十分巨大。

建筑工人繳納工傷保險(xiǎn)好處

　　人社部、住建部、安監(jiān)總局、全國(guó)總工會(huì)近日出臺(tái)《關(guān)于進(jìn)一步做好建筑業(yè)工傷保險(xiǎn)工作的意見(jiàn)》，針對(duì)當(dāng)前建筑業(yè)職工工傷維權(quán)中的突出問(wèn)題，明確提出相應(yīng)的政策措施，大力擴(kuò)展建筑企業(yè)工傷保險(xiǎn)參保覆蓋面。

　　《意見(jiàn)》提出：建筑施工企業(yè)對(duì)相對(duì)固定的職工，應(yīng)按用人單位參加工傷保險(xiǎn);對(duì)不能按用人單位參保的建筑業(yè)職工特別是農(nóng)民工，可以按項(xiàng)目參保;對(duì)未提交按項(xiàng)目參加工傷保險(xiǎn)證明、安全施工措施未落實(shí)的項(xiàng)目，不予核發(fā)施工許可證。

　　而建筑工人繳納工傷保險(xiǎn)有什么好處呢?

　　工傷保險(xiǎn)在建筑、煤礦等高危作業(yè)中的保障作用不言而喻。然而一些行業(yè)負(fù)責(zé)人為了眼前利益，或者懷著僥幸心理，不給自己的員工參加保險(xiǎn)，結(jié)果造成了更大的損失。

　　我是某化工廠于2014年發(fā)生了一起傷亡事故。由于沒(méi)有參加工傷保險(xiǎn)，該廠在與死者家屬協(xié)商賠付時(shí)引起了許多糾紛，最后企業(yè)不得不賠償7萬(wàn)余元。自那以后，該廠負(fù)責(zé)人多次咨詢工傷保險(xiǎn)相關(guān)政策，后來(lái)主動(dòng)為該企業(yè)28名員工交納了工傷保險(xiǎn)費(fèi)。

　　“只要是新進(jìn)的農(nóng)民工，當(dāng)天就要去給其參加工傷保險(xiǎn)。沒(méi)參保前，發(fā)生工傷事故都不知道如何應(yīng)付，光賠付都大傷腦筋，這都是以前得來(lái)的教訓(xùn)。現(xiàn)在每年只需為工人交納少許費(fèi)用，一旦發(fā)生工傷事故，就有工傷保險(xiǎn)來(lái)為我們‘撐腰’，大大減輕了我們的負(fù)擔(dān)。我公司的所有員工都參加了工傷保險(xiǎn)，保險(xiǎn)率達(dá)100%。”我市某建材公司經(jīng)理也同化工廠負(fù)責(zé)人一樣，在有過(guò)無(wú)保障的教訓(xùn)后，自覺(jué)為所有員工買了工傷保險(xiǎn)。

　　另一建筑公司經(jīng)理也對(duì)參加工傷保險(xiǎn)持支持態(tài)度：“建筑工地發(fā)生意外的頻率比較高，而傷亡賠付沒(méi)有很具體的標(biāo)準(zhǔn)，因此糾紛不斷，工人們覺(jué)得受了委屈，公司這邊也很頭疼。參加工傷保險(xiǎn)后，這方面的糾紛少了很多。對(duì)農(nóng)民工來(lái)說(shuō)，關(guān)注的首先是工資發(fā)放，其次就是工傷處理，參加工傷保險(xiǎn)對(duì)企業(yè)、對(duì)農(nóng)民工都是好事。”

　　這家建筑公司經(jīng)理之所以認(rèn)識(shí)上如此到位，原因是他對(duì)參加工傷保險(xiǎn)的好處深有體會(huì)。去年7月，他的公司一位農(nóng)民工在某小區(qū)建筑工地拆房過(guò)程中不慎從房屋上跌落下來(lái)，筋骨、胸骨骨拆，住院116天，花去醫(yī)藥費(fèi)35860元。公司依《工傷保險(xiǎn)條例》上報(bào)勞動(dòng)保障部門，被認(rèn)定為工傷，獲工傷保險(xiǎn)賠償33380元。這樣一來(lái)，既維護(hù)了農(nóng)民工的權(quán)益，也分散了用工單位的工傷風(fēng)險(xiǎn)，在參與施工的`農(nóng)民工中引起不小的反響。

　　我市工傷保險(xiǎn)工作自1998年開展以來(lái)，累計(jì)參保人數(shù)達(dá)39500余人，參保戶達(dá)462戶。其中，參保農(nóng)民工將近17000人。征繳基金2680萬(wàn)元，支付工傷待遇1500萬(wàn)元，惠及工傷職工1800多人，初步建立了工傷預(yù)防、工傷康復(fù)和工傷補(bǔ)償三位一體的工傷保險(xiǎn)體系，偉廣大職工和用人單位撐起了遮風(fēng)避險(xiǎn)的“平安傘”。

　　但是，雖然現(xiàn)在很多企業(yè)尤其是高危行業(yè)已經(jīng)認(rèn)識(shí)到了參保的必要性，但這些高危企業(yè)的農(nóng)民工參保率仍然較低,多數(shù)農(nóng)民工的工傷保險(xiǎn)權(quán)益得不到保障,工傷待遇落實(shí)問(wèn)題亟待解決，需要進(jìn)一步加大社保稽查執(zhí)法力度，督促應(yīng)保單位參保，進(jìn)一步規(guī)范用工制度。

　　 建筑工人工傷保險(xiǎn)最新消息：未繳納工傷保險(xiǎn)不予發(fā)施工許可證

　　今后，建設(shè)單位在辦理施工許可手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交建設(shè)項(xiàng)目工傷保險(xiǎn)參保證明，未提交者，各地住房城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門不予核發(fā)施工許可證。昨日，人力社保部會(huì)同住建部等出臺(tái)《關(guān)于進(jìn)一步做好建筑業(yè)工傷保險(xiǎn)工作的意見(jiàn)》，意見(jiàn)要求大力擴(kuò)展建筑企業(yè)工傷保險(xiǎn)參保覆蓋面，或按用人單位參保或按項(xiàng)目參保。

　 　發(fā)放施工許可證須有工傷保險(xiǎn)證明

　　意見(jiàn)要求，針對(duì)建筑行業(yè)的特點(diǎn)，建筑施工企業(yè)對(duì)相對(duì)固定的職工，應(yīng)按用人單位參加工傷保險(xiǎn);對(duì)不能按用人單位參保的，尤其是對(duì)農(nóng)民工，要按項(xiàng)目參加工傷保險(xiǎn)。同時(shí)，建設(shè)單位在辦理施工許可手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交建設(shè)項(xiàng)目工傷保險(xiǎn)參保證明，作為保證工程安全施工的具體措施之一;安全施工措施未落實(shí)的項(xiàng)目，各地住房城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門不予核發(fā)施工許可證。

　　人社部副部長(zhǎng)胡曉義說(shuō)，建筑業(yè)目前從業(yè)人員近4500萬(wàn)人，其中3600萬(wàn)人是農(nóng)民工。建筑業(yè)工傷風(fēng)險(xiǎn)高，工傷保險(xiǎn)待遇落實(shí)難的問(wèn)題突出，工傷維權(quán)已成為該領(lǐng)域從業(yè)人員最關(guān)心、最迫切的問(wèn)題之一。

　　據(jù)悉，本市多年來(lái)一直要求對(duì)建筑工人繳納“五險(xiǎn)一金”，其中就包括工傷保險(xiǎn)。

　　 保險(xiǎn)繳納基數(shù)為工資總額

　　對(duì)于工傷保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)繳方式，意見(jiàn)明確按用人單位參保的，應(yīng)以工資總額為基數(shù)依法繳納工傷保險(xiǎn)費(fèi);以建設(shè)項(xiàng)目為單位參保的，可以按照項(xiàng)目工程總造價(jià)的一定比例計(jì)算繳納工傷保險(xiǎn)費(fèi)。

　　針對(duì)建筑業(yè)工資收入分配的特點(diǎn)，對(duì)相關(guān)工傷保險(xiǎn)待遇中難以按本人工資作為計(jì)發(fā)基數(shù)的，可以參照統(tǒng)籌地區(qū)上年度職工平均工資作為計(jì)發(fā)基數(shù)。

　　同時(shí)，建設(shè)單位要在工程概算中將工傷保險(xiǎn)費(fèi)用單獨(dú)列支，作為不可競(jìng)爭(zhēng)費(fèi)，不參與競(jìng)標(biāo)，并在項(xiàng)目開工前由施工總承包單位一次性代繳本項(xiàng)目工傷保險(xiǎn)費(fèi)，覆蓋項(xiàng)目使用的所有職工，包括專業(yè)承包單位、勞務(wù)分包單位使用的農(nóng)民工。

　 　工傷保險(xiǎn)待遇可一次性支付

　　意見(jiàn)還指出，對(duì)認(rèn)定為工傷的建筑業(yè)職工，各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和用人單位應(yīng)依法按時(shí)足額支付各項(xiàng)工傷保險(xiǎn)待遇。

　　對(duì)在參保項(xiàng)目施工期間發(fā)生工傷、項(xiàng)目竣工時(shí)尚未完成工傷認(rèn)定或勞動(dòng)能力鑒定的建筑業(yè)職工，其所在用人單位要繼續(xù)保證其醫(yī)療救治和停工期間的法定待遇，待完成工傷認(rèn)定及勞動(dòng)能力鑒定后，依法享受參保職工的各項(xiàng)工傷保險(xiǎn)待遇;其中應(yīng)由用人單位支付的待遇，工傷職工所在用人單位要按時(shí)足額支付，也可根據(jù)其意愿一次性支付。

　　未參加工傷保險(xiǎn)的建設(shè)項(xiàng)目，職工發(fā)生工傷事故，依法由職工所在用人單位支付工傷保險(xiǎn)待遇，施工總承包單位、建設(shè)單位承擔(dān)連帶責(zé)任;用人單位和承擔(dān)連帶責(zé)任的施工總承包單位、建設(shè)單位不支付的，由工傷保險(xiǎn)基金先行支付，用人單位和承擔(dān)連帶責(zé)任的施工總承包單位、建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)償還;不償還的，由社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)依法追償。(