教你個(gè)人所得稅如何退稅

最近退稅很火，但是很多人并不會(huì)操作，很多文章也沒(méi)說(shuō)清楚。

公子教身邊的同事怎么操作，有人退稅500，有人退稅5000。

我一朋友也跟著操作了一波，
結(jié)果發(fā)現(xiàn)要補(bǔ)稅4000，
嚇得他直接丟手機(jī)跑路。
怎么，現(xiàn)在都流行騙進(jìn)來(lái)殺嗎？

后面公子教他一個(gè)操作，反而還拿回了2000多。
公子這個(gè)流程，連稅務(wù)局都得直呼內(nèi)行。

在這里，把退稅流程分享給大家.
這篇文章，分為四部分：

1、為什么會(huì)退稅？
2、退稅流程怎么走？
3、教你一招，從補(bǔ)稅邊退稅！
4、常見(jiàn)問(wèn)題解答。

所謂退稅，
退的是我們的個(gè)人所得稅，
國(guó)家從1980年開(kāi)征個(gè)稅以來(lái)，至今已改革6次了，
每次改革都是為了讓個(gè)稅制度更加體現(xiàn)出它設(shè)立的初衷——調(diào)節(jié)個(gè)人收入差距，體現(xiàn)社會(huì)公平。

在去年，個(gè)稅的起征點(diǎn)從3500上調(diào)到5000，讓一大批人不再需要用交個(gè)稅。
同時(shí)還設(shè)立了6項(xiàng)個(gè)稅專(zhuān)項(xiàng)扣除，

交稅之前，如果有這6項(xiàng)支出，可以申報(bào)減少交稅額。

同時(shí)，國(guó)家還實(shí)行了新規(guī)“月度預(yù)繳，年度清算”，也就是說(shuō)，
每個(gè)月國(guó)家會(huì)按照我們的收入先扣稅，一年結(jié)束以后，清算你全年的收入，
如果發(fā)現(xiàn)你達(dá)不到扣稅的標(biāo)準(zhǔn)，或者平時(shí)你沒(méi)申報(bào)這6個(gè)專(zhuān)項(xiàng)扣除，
就可能多收了你的稅，最后得退給你。

這項(xiàng)措施，本質(zhì)上還是照顧我們窮人，
畢竟我們背負(fù)房貸租金，或者養(yǎng)孩子養(yǎng)老人這些的話，壓力很大，
如果可以減免，
稅率就會(huì)跌下幾個(gè)級(jí)別，
少交很多稅。

既然能退稅，
話不多說(shuō)，我們先操作一波，
看看國(guó)庫(kù)能夠給我們撥下多少款項(xiàng)。

我提前替大家操作了一遍，
現(xiàn)在直接把教程放給大家：

說(shuō)明：
直接在應(yīng)用商店里面下載“個(gè)人所得稅”APP即可。

說(shuō)明：
必須注冊(cè)才能使用，不注冊(cè)的話可能回提示功能未開(kāi)通。
可以用人臉識(shí)別注冊(cè)，以后打開(kāi)很方便，不然每次都要輸入手機(jī)號(hào)和密碼，很麻煩。

說(shuō)明：
先匯算一下，APP已經(jīng)幫我們提前填好數(shù)據(jù)了，看下符不符合我們的實(shí)際情況。

說(shuō)明：
一般稅務(wù)局能夠直接通過(guò)數(shù)據(jù)庫(kù)帶出我們身份信息、單位信息和繳稅數(shù)據(jù)。
如果19年辭職過(guò)，存在幾家公司任職的情況，隨便選一家就行。
如果對(duì)稅務(wù)局帶出來(lái)的數(shù)據(jù)無(wú)異議，點(diǎn)擊提交申報(bào)就可以。
如果有異議，可以切換到標(biāo)準(zhǔn)申報(bào)修改。

說(shuō)明：
如果我們選擇標(biāo)準(zhǔn)申報(bào)，勾選使用已申報(bào)數(shù)據(jù)填寫(xiě)就行，自行填寫(xiě)的話太復(fù)雜，不懂稅法很容易填錯(cuò)。

說(shuō)明：
填完基本信息之后，點(diǎn)下一步到個(gè)人年綜合所得與稅前扣除頁(yè)，如有不對(duì)，可以點(diǎn)進(jìn)去調(diào)整。
你會(huì)發(fā)現(xiàn)，自己實(shí)際年收入和這里的不一樣，有些收入沒(méi)出現(xiàn)，那是因?yàn)閭€(gè)稅只征收工資、勞務(wù)報(bào)酬、稿酬和特許權(quán)使用費(fèi)這四項(xiàng)，其他的收入不用上報(bào)，一般人就只有工資薪金這一項(xiàng)。
而可以扣除的項(xiàng)很多，我們需要注意的是6項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)附加扣除，這是一般人最常見(jiàn)的，如果有數(shù)據(jù)沒(méi)帶出來(lái)的，可以點(diǎn)進(jìn)去新增扣除。

說(shuō)明：
填完信息，點(diǎn)下一步，然后提交退稅，
這個(gè)時(shí)候需要綁定用來(lái)退稅的銀行卡，填寫(xiě)銀行卡信息后提交并選中這種卡確定。
最后操作就完成了，只需要等著就好了。
快的一兩天到賬，慢的一周左右。

說(shuō)明：
如果提交完成后感覺(jué)算得不對(duì)，還可以在查詢里面找到自己提交的記錄并撤銷(xiāo)重來(lái)。

基本上按照這個(gè)教程走下來(lái)，
我們能退稅的就能退到稅，
該補(bǔ)稅的補(bǔ)多少也會(huì)顯示。

這個(gè)操作流程，
建議大家收藏，
因?yàn)橐院竺磕甑?月至6月，
都需要自己申請(qǐng)退補(bǔ)稅了。

大家不要多想，
國(guó)家的錢(qián)不可能白拿，
我那朋友之所以能夠操作回來(lái)6000多，
主要是要和國(guó)家好好“算算帳”。

實(shí)際上也就是我們以后一定要學(xué)會(huì)的一個(gè)技能——學(xué)會(huì)申報(bào)稅前扣除。

如果要補(bǔ)稅，
我們先別慌，試著填一下專(zhuān)項(xiàng)附加扣除填報(bào)：

里面會(huì)有6項(xiàng)我們?nèi)粘Ｉ畛Ｒ?jiàn)的支出，
這些支出是可以在稅前扣除的。

納尼，稅前扣除聽(tīng)不懂？
那我們稍微涉及一點(diǎn)點(diǎn)數(shù)學(xué)知識(shí)，作如下解釋?zhuān)?/p>

上圖是我們納稅所得額的數(shù)學(xué)計(jì)算過(guò)程，
我把我們大多數(shù)人最經(jīng)常遇到的情況高亮顯示了，
當(dāng)我們走標(biāo)準(zhǔn)申報(bào)計(jì)算出年綜合所得算出來(lái)以后，
如果要補(bǔ)稅，
我們一定要記得來(lái)看一下可以減少扣稅的項(xiàng)。

可以減少扣稅的項(xiàng)里面最常見(jiàn)的是
減除費(fèi)用
專(zhuān)項(xiàng)扣除
專(zhuān)項(xiàng)附加扣除
這三項(xiàng)。

減除費(fèi)用就是起征點(diǎn)5000*12=6萬(wàn)。

專(zhuān)項(xiàng)扣除是我們常說(shuō)的“五險(xiǎn)一金“中，需要我們自身承擔(dān)一部分費(fèi)用的”三險(xiǎn)一金“
養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)以及住房公積金。

專(zhuān)項(xiàng)附加扣除是國(guó)家為了減輕我們負(fù)擔(dān)，
在去年新增的6項(xiàng)：
子女教育、繼續(xù)教育、大病醫(yī)療、房貸利息或住房租金，贍養(yǎng)老人。

子女教育項(xiàng)，每個(gè)子女每個(gè)月可以扣1000，從小學(xué)到博士研究生都可以扣，
要么全部扣在父母一個(gè)人頭上，或者兩個(gè)人攤，但一年內(nèi)扣法不能變化。

繼續(xù)教育項(xiàng)，提升學(xué)歷時(shí)，每個(gè)月可以扣400元，一個(gè)學(xué)歷等級(jí)最多扣48個(gè)月，
如果考取專(zhuān)業(yè)證書(shū)，不管你前期報(bào)班報(bào)考花了多少錢(qián)，只能在拿到證的當(dāng)年扣掉3600元。

大病醫(yī)療項(xiàng)，必須是走醫(yī)保報(bào)銷(xiāo)后，醫(yī)保用藥范圍內(nèi)自負(fù)部分超過(guò)15000元的可以扣，最多扣80000元。
這筆錢(qián)可以扣在自己頭上，也可以扣在配偶頭上，子女發(fā)生的可以扣在父母一方的頭上。

房貸利息項(xiàng)，購(gòu)買(mǎi)首套住房的貸款利息，每個(gè)月可以扣1000，最多扣20年。
每個(gè)人只能有一套房的資格可以扣，不能扣第二套房。

住房租金項(xiàng)，必須是工作的城市沒(méi)有房子但是租房的人才可以扣，
如果是在直轄市、省城或者計(jì)劃單列市以及國(guó)務(wù)院規(guī)定的城市，每個(gè)月可以扣1500，
其他小城市，市轄區(qū)戶籍人口超過(guò)100萬(wàn)，每個(gè)月可以扣1100元，
市轄區(qū)戶籍人口不超過(guò)100萬(wàn)的，每個(gè)月可以扣800元。
提前結(jié)束租房合同的，按照實(shí)際租房時(shí)間計(jì)算。

贍養(yǎng)老人項(xiàng)，獨(dú)生子女每個(gè)月可以扣2000，
非獨(dú)生子女，大家去分?jǐn)?000元的扣除額度，
分?jǐn)偡绞娇梢允抢先酥付ǚ謹(jǐn)偙壤部梢源蠹視?shū)面約定分?jǐn)偙壤€可以平均分?jǐn)偅?br />指定分?jǐn)傆捎跁?shū)面約定分?jǐn)偂?/p>

這6項(xiàng)可能是常人最容易減少扣稅的6項(xiàng)，
如果有，一定要填上，
填完以后，一般能少交不少稅，
甚至能實(shí)現(xiàn)退稅！

帶大家過(guò)完一遍操作流程和“補(bǔ)改退”技巧，
接下來(lái)我們集中解答一下大家常見(jiàn)的問(wèn)題。

1.為什么有的人要退，有的人要補(bǔ)？

一頓操作之后，
有的人可以退，有的人得補(bǔ)，
不管結(jié)果如何，
可能很多人都會(huì)疑惑，為什么我要補(bǔ)稅？
什么樣的人要補(bǔ)稅？什么樣的人才可以退稅？

需要補(bǔ)繳的人，
主要存在兩種情形：

第一是收入渠道不止一個(gè)。
比如有的人在兩家公司領(lǐng)取工資，每家公司都是8000。
在月度預(yù)繳時(shí)，每家公司都要先扣掉5000的起征點(diǎn)，剩下的3000，兩家公司分開(kāi)看，都只用交3%的稅，3000*3%=90元，兩家一共交180元。
但在年度匯算時(shí)，我們發(fā)現(xiàn)他一個(gè)月收入16000，減去起征的6萬(wàn)（5千*12），還超出了132000，應(yīng)該征收10%的稅，132000*10%-2520=10680，所以年底匯算的時(shí)候他就應(yīng)該補(bǔ)稅10680-180=10500。

很多人不是在兩家公司獲取收入，
而是一家公司通過(guò)兩張甚至4張銀行卡獲取收入，
這種方法如果國(guó)家查到的話也是需要補(bǔ)稅的。

第二是有副業(yè)的人群。
有的人除了領(lǐng)工資，還接了其他的私活兒，
因此會(huì)獲得一些勞務(wù)報(bào)酬、稿酬或者特許權(quán)使用費(fèi)等。
這些收入平時(shí)單獨(dú)計(jì)稅，小筆小筆的稅率低，收得少，
等到年度匯算的時(shí)候，加總起來(lái)發(fā)現(xiàn)年收入很高，適用更高的個(gè)人所得稅率，
于是平時(shí)征少了，最后也得補(bǔ)回去。

而可以退稅的人，
也存在這么幾種情況：

第一是年度匯算時(shí)總收入不超過(guò)6萬(wàn)的。
比如花花第一個(gè)月收入8000，其他月份收入4000，
在第一個(gè)月的時(shí)候應(yīng)該繳稅（8000-5000）*3%=90元。
但是年度匯算時(shí)發(fā)現(xiàn)花花一年總收入才52000（4000*11+8000），
不到6萬(wàn)（5000*12）的起征點(diǎn)，無(wú)需納稅。
于是可以退稅90元。

第二是有可以稅前扣除的開(kāi)支，但是平時(shí)沒(méi)申報(bào)扣除。
比如花花每月收入8000，每月預(yù)繳的時(shí)候需要交稅3000*3%*12=1080。
但是年度匯算的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)花花有小孩在上學(xué)，可以享受每個(gè)月2000額度的子女教育專(zhuān)項(xiàng)扣除。
于是扣除掉2000后，花花應(yīng)該交稅1000*3%*12=360。
所以花花可以退稅1080-360=720元。

第三是一年中就業(yè)中斷導(dǎo)致扣除數(shù)不充分的。
比如花花去年在某公司上了8個(gè)月的班，每月工資1萬(wàn)，
但查出精神分裂，辭職回家養(yǎng)病去了。
月度預(yù)繳的時(shí)候，前八個(gè)月按10%交稅：（10000-5000）*10%*12-2520=3480。
后面沒(méi)上班了，于是年度匯算時(shí)花花的收入只有80000，
扣除60000剩下的只用按照3%交稅：20000*3%=600。
于是，花花可以申請(qǐng)退稅3480-600=2880元。

第四是一些自由職業(yè)的人群。
比如花花沒(méi)有任職于哪家公司，只是在家接插畫(huà)私活兒取得收入。
因此也沒(méi)有公司給她交“三險(xiǎn)一金”，但她自己以自由職業(yè)的身份交了職工養(yǎng)老金和職工醫(yī)保。
她自己交的養(yǎng)老金和醫(yī)保是可以在稅前扣除的，
但由于沒(méi)有公司給她交“三險(xiǎn)一金”，
在月度預(yù)繳時(shí)，就只能按照她的月收入扣稅，沒(méi)有扣除她交的養(yǎng)老金和醫(yī)保。
最后年度匯算時(shí)，需要把她交的養(yǎng)老金和醫(yī)保扣除，
于是月度預(yù)繳的稅就比年度匯算時(shí)多，
因此產(chǎn)生退稅。

第五是有些人勞務(wù)報(bào)酬、稿酬太高，月度預(yù)繳稅率過(guò)高。
有的人收入的主要構(gòu)成部分是勞務(wù)報(bào)酬，
屬于那種半年不開(kāi)張，開(kāi)張吃半年那種，一筆勞務(wù)報(bào)酬十幾二十萬(wàn)，
一年中也就發(fā)生一兩筆。

比如花花去年有一筆勞務(wù)報(bào)酬是15萬(wàn)，
按照勞務(wù)報(bào)酬稅率，
月度預(yù)繳時(shí)她交的稅是：15萬(wàn)*80%*40%-7000=41000。

但是年度匯算發(fā)現(xiàn)她全年就只有這筆收入，
適用綜合個(gè)人所得稅10%，只需要交15萬(wàn)*10%-2520=6480。
于是可以退稅41000-6480=34520元。

第六是本來(lái)享受個(gè)稅優(yōu)惠，但是在月度預(yù)扣時(shí)沒(méi)有申報(bào)享受的。
比如殘疾人享有稅收優(yōu)惠，但是平時(shí)沒(méi)有申報(bào)享受，
于是可以享受退稅。

第七是有些人平時(shí)有為公益慈善事業(yè)捐贈(zèng)，可以稅前扣除，
但平時(shí)預(yù)扣預(yù)繳時(shí)沒(méi)有申報(bào)的。

上面這么多種情況之所以存在，
主要還是國(guó)家實(shí)行的這個(gè)新的征管辦法“月度預(yù)繳，年度匯算”，
月度匯算時(shí)采用的標(biāo)準(zhǔn)和年度匯算時(shí)采用的標(biāo)準(zhǔn)不一樣，
才導(dǎo)致需要補(bǔ)退稅。

有人不禁要問(wèn)了，
既然這么麻煩，國(guó)家干嘛還要弄這一套呢？
這不都是為了我們窮人考慮嘛，
大家會(huì)發(fā)現(xiàn)，
能夠退稅的情況，
不是收入低，就是開(kāi)銷(xiāo)大，負(fù)擔(dān)重的。
需要補(bǔ)稅的，
不是兩處任職，處處拿錢(qián)，就是收入渠道多元的。

如果只按照月度預(yù)扣的方式去收，
那很多來(lái)錢(qián)廣，來(lái)錢(qián)多的人也成了漏網(wǎng)之魚(yú)。
因此最后再來(lái)個(gè)年度匯算，
一年收入多少看得清清楚楚，
該補(bǔ)交的交，
該退稅的退，
使整個(gè)社會(huì)更加公平合理。

2.退稅是0啥意思？

從上一個(gè)問(wèn)題的答案就可以看出來(lái)，
如果月度預(yù)繳和年度匯算不一樣，就會(huì)補(bǔ)稅或者退稅，
但兩個(gè)值一樣，那肯定就是退稅為0。

比如那些月月固定領(lǐng)單份工資的人，
月入8000，沒(méi)有其他收入，沒(méi)有什么扣除。
平時(shí)交的稅和匯算的稅一樣，
退稅就是0。

3.發(fā)現(xiàn)需要補(bǔ)稅，可不可以不補(bǔ)？

有的人打開(kāi)APP一直點(diǎn)點(diǎn)點(diǎn)，
最后發(fā)現(xiàn)自己要補(bǔ)繳一大筆稅，
馬上就退出了，
以為這樣就不用補(bǔ)稅了。

但這樣是不對(duì)滴，
退稅是權(quán)力，可以放棄，
但補(bǔ)稅是義務(wù)，你逃不掉的。

但凡如果要補(bǔ)稅的，一定要補(bǔ)（400塊以下，依據(jù)政策，可以不補(bǔ)）。
且一定要在6月30日前補(bǔ)齊。
否則不僅要交滯納金。（每日萬(wàn)分之五）；
還會(huì)上征信，影響到貸款買(mǎi)房買(mǎi)車(chē)。
金額較大的，算刑事犯罪。

怎么說(shuō)呢？
納稅光榮啊!

4.什么人不需要報(bào)稅？

那有人問(wèn)，是不是我不下這個(gè)APP，
就不用管了？
錢(qián)我也不要了，只要?jiǎng)e讓我補(bǔ)稅就行！

事實(shí)上，有的人可以不管，
但有的人非管不可，如果你不下載APP進(jìn)行年度匯算，
你欠的稅一直在稅務(wù)局那里壓著，他們有的是辦法找到你。
那么，什么樣的情況下我們可以不管，什么情況下我們必須進(jìn)行年度匯算呢？

可以不進(jìn)行年度匯算的情況有：

1）納稅人不到12萬(wàn)的，不論需要補(bǔ)繳的稅收是多少，都不需要進(jìn)行年度匯算。
所以，只要你年收入不足12萬(wàn)，打開(kāi)APP發(fā)現(xiàn)要退稅，你可以直接退出不管。

2）納稅人需要補(bǔ)稅的金額不超過(guò)400元，不管年收入是多少都不用補(bǔ)繳。
所以，如果你點(diǎn)完以后發(fā)現(xiàn)要補(bǔ)的稅不超過(guò)400塊，你也可以直接退出不管。

3）如果你有退稅，你可以放棄不進(jìn)行匯算，你的權(quán)力你可以放棄。

4）如果你的退稅是0，你也不用管，不需要補(bǔ)稅也不需要退稅，和你無(wú)關(guān)。

從上面可以不進(jìn)行匯算的情況
你也可以看出，
只有你年收入超過(guò)12萬(wàn)且需要補(bǔ)稅的金額超過(guò)400元以上時(shí)，
你才需要進(jìn)行年度匯算。

最后，公子再多說(shuō)幾句：

一是建議都下個(gè)APP來(lái)看一下，
萬(wàn)一退稅還能有個(gè)“意外之財(cái)”，
萬(wàn)一補(bǔ)稅（補(bǔ)400塊以下，年收入低于12萬(wàn)的可以不補(bǔ)），必須要6月底前補(bǔ)齊。
否則有滯納金（日萬(wàn)分之五利滾利），上征信，偷稅漏稅話還可能成刑事犯罪。

二是操作的時(shí)候，看下自己的收入有沒(méi)有不對(duì)的地方，
有可能有些企業(yè)盜用你的信息走賬，
他們拿錢(qián)你交稅，沒(méi)天理。
如果碰到，APP內(nèi)舉報(bào)和報(bào)警就對(duì)了。

三是有些地方疫情原因，比如湖北、北京這些，還不支持個(gè)稅申報(bào)，
建議再等等。

四是目前的個(gè)稅申報(bào)只統(tǒng)計(jì)工資薪金、稿酬、勞務(wù)報(bào)酬和特許權(quán)使用費(fèi)，
其他的比如房租、股票收入、分紅等不算，別傻乎乎往里填，要交稅的！

五是年終獎(jiǎng)高的同學(xué)，選擇單獨(dú)計(jì)稅，不要選全部并入綜合所得計(jì)稅，單獨(dú)計(jì)稅會(huì)少交一點(diǎn)，。
如果在工資薪金那欄上沒(méi)有年終獎(jiǎng)這項(xiàng)，說(shuō)明公司已經(jīng)給你選了“全部并入綜合所得計(jì)稅”了，
那就只能在其他專(zhuān)項(xiàng)扣除上下功夫了。

好了，
攻略已經(jīng)帶大家走完了，
大家快去看看國(guó)庫(kù)給你撥了多少款吧。