商貿企業出口退稅增值稅納稅申報表附列資料(表二)怎么填
附表二的第18欄填出口貨物不得抵扣進項稅額。
其余欄跟平時內銷填表沒區別
您好！請問外貿企業出口退稅在申報增值稅的時候要怎么填寫?
我公司11月認證的增值稅進項發票一份，稅額8090.26元，本月出口一單9744USD,匯率6.1525，退稅率是13%,無內銷，增值稅發票已經認證了，我在網上電子申報“發票管理”導入進項發票的時候要勾選“不允許抵扣”嗎？那不能退稅的這一部分在增值稅報表中怎么體現？賬上是要把這部分不能抵扣的增值稅額轉出做成本嗎？求回答，謝謝！1、要選不允許抵扣
2、報表填在本期認證相符且本期未申報抵扣欄目，即第24欄
3、賬上這部分稅額，你要分別處理，13%退稅部分直接做應收出口退稅，4%不得抵扣也不得退稅的，計入主營業務成本。
外貿企業出口退稅到底應該如何填增值稅申報表
外貿企業出口退稅稅率是的17%.不存在有差額進項稅轉出，可也有個別業務是內銷的進項稅，每月初增值稅申報表應如何填表。我填寫了進項款轉出，否則分不清楚留底稅額不要填進項轉出
是包含在留底里了
只有享受免抵退政策的企業才要填進項轉出
商貿的出口退稅部分填在增值稅納稅申報表
1、出口銷售額填寫在主表第9項“免稅貨物銷售額” 欄和附表一“三、免征增值稅貨物及勞務銷售額明細” 大項內
2、出口不得免抵稅額填寫在主表第14項“進項稅額轉出”欄和附表二“二、進項稅額轉出額”大項內
出口退稅金額在申報表上無法體現，不用填報。
收到出口退稅款時填寫在增值稅申報表哪里
出口退稅，就填增值稅納稅申報表，先填表一，填在三、免征增值稅貨物及勞務銷售額明細，填在17欄，未開具發票的銷售額，然后填表二，填第2欄認證的發票和稅額，再填14欄，免稅貨物的稅額，即可；
如果是外貿企業實行退稅的，在正常的增值稅納稅申報表上把收入填在免稅收入內的免稅銷售一欄內，出口貨物的進項稅不填，在子表里填出口貨物的進項稅，等貨物出口后一部分退稅，一部分做進項稅額轉出。
不用填寫的，因為在申報增值稅納稅申報表時你已填寫在免抵退應退稅額這一欄里了。收到的話就沖減應收款就可以了
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