企業(yè)面對的納稅風險主要包括政策性風險、合規(guī)性風險、優(yōu)惠性風險和管理性風險。為有效避免這些風險，企業(yè)應(yīng)建立一個健全的風險控制環(huán)境。

管理層需明確企業(yè)需遵守國家稅收政策規(guī)定，積極爭取適用的稅收優(yōu)惠政策，并設(shè)立稅務(wù)部門和各級負責人。這確保了企業(yè)不僅合法納稅，還能在合法范圍內(nèi)享受稅收優(yōu)惠，實現(xiàn)稅收利益最大化。

風險評估與控制措施設(shè)計是風險管理的核心。企業(yè)需要識別并明確具體經(jīng)營行為中涉及的納稅風險，確定相關(guān)崗位責任人，并制定控制措施。這一過程要求企業(yè)清晰地了解自身經(jīng)營活動，具體到哪些行為可能涉及納稅問題，以及誰將負責實施控制措施。

信息交流溝通對于納稅風險管理至關(guān)重要。即便明確了目標和措施，若信息未能有效傳達至相關(guān)部門及人員，可能導致責任人無法有效執(zhí)行，影響實施效果。因此，企業(yè)應(yīng)確保信息暢通，以便所有相關(guān)人員都能理解并執(zhí)行相應(yīng)的控制措施。

監(jiān)控實施效果是評估納稅風險管理成效的重要步驟。通過定期檢查和評估，企業(yè)可以了解風險管理措施的實際效果，總結(jié)經(jīng)驗教訓，不斷優(yōu)化風險管理策略。這不僅有助于確保企業(yè)合法合規(guī)納稅，還能在享受稅收優(yōu)惠的同時，有效降低潛在風險。

綜上所述，通過建立風險控制環(huán)境、評估納稅風險與設(shè)計控制措施、有效信息交流溝通，以及監(jiān)控實施效果，企業(yè)能夠更好地管理納稅風險，實現(xiàn)合法合規(guī)、效率優(yōu)化和利益最大化的目標。

企業(yè)納稅風險是企業(yè)的涉稅行為因未能正確有效遵守稅收法規(guī)而導致企業(yè)未來利益的可能損失，具體表現(xiàn)為企業(yè)涉稅行為影響納稅準確性的不確定因素，結(jié)果就是企業(yè)多交了稅或者少交了稅。 概括來講，企業(yè)的涉稅行為大致可分為三類：稅收政策遵從、納稅金額核算、納稅籌劃。其中稅收政策遵從就是納什么稅的問題，納稅金額核算就是納多少稅的問題，納稅籌劃就是如何納最少的稅的問題。

風險納稅人是指在稅負率及相關(guān)財務(wù)指標上存在一些問題，并被稅務(wù)部門列入風險納稅人范圍的企業(yè)。風險納稅人一般分為無風險、低風險、中風險、高風險共4個等級。被列為風險納稅人的企業(yè)將成為稅務(wù)機關(guān)重點監(jiān)控的對象，被暫停稅務(wù)登記證件、發(fā)票領(lǐng)購簿和發(fā)票的使用以及進入稅務(wù)“黑名單”并向社會公示，影響企業(yè)形象。企業(yè)需要積極配合稅務(wù)機關(guān)的調(diào)查，針對存在的問題積極加以整改，及時解除異常，做到合法經(jīng)營、依法納稅。 　　

拓展資料:

一.企業(yè)被列為風險納稅人的因素有：不及時、準確向稅務(wù)局申報資料或者納稅；企業(yè)繳納的稅款少或者多；隱藏企業(yè)真實收入；利用虛假信息開立多個逃稅賬戶；稅負率時而高時而低；購買偽造的逃稅發(fā)票；在實際業(yè)務(wù)中存在開假發(fā)票的情況；不及時按照稅務(wù)要求提高稅收管理水平；未能及時查明認定一般納稅人資格；開大量超出業(yè)務(wù)范圍的發(fā)票；有滯留發(fā)票和失純肆脊控發(fā)票；虛假企業(yè)地址。

二.怎么解除風險納稅人 聯(lián)系所屬稅局或稅局駐點人員查詢原因，根據(jù)稅局要求進行相關(guān)處理。 首要的就是“進項稅額轉(zhuǎn)出”，你專票上抵扣的稅雹搭額全部要轉(zhuǎn)出。不要覺得冤枉，畢竟國稅局沒有收到開票方的申報稅額，所以受票方自然也不能抵。 企業(yè)被列為風險納稅人，說明企業(yè)在稅負率及相關(guān)財務(wù)指標上存在一些問題，需要積極配合稅務(wù)機關(guān)的調(diào)查，針對存在的問題積極加以整改，該補稅的補稅，做到合法經(jīng)營、依法納稅 遞交移出風險的申請，最后找專管員解鎖，才能恢復(fù)正常。

三、成為風險納稅人和原因 企業(yè)盲目納稅；企業(yè)由于財務(wù)人員的工作疏忽或缺乏必要的稅務(wù)知識忘繳或少繳了稅，或由于對稅收優(yōu)惠政策的無知無故多繳納了稅款； 企業(yè)納稅籌劃方案的失敗：

1.違反稅收法律法規(guī)而少納稅，這可能造成的后果有罰款，多交滯納金，降低納稅企業(yè)的信譽等不良后果，不僅企業(yè)會受到稅務(wù)行政處罰，甚至相關(guān)財務(wù)人員也會被追究刑事責任；

2、稅法使用不當，盲目交稅，多納稅款，增加不必要的稅務(wù)成本，而導致企業(yè)利潤的流失。 是企業(yè)可能和“走逃企業(yè)”有增值稅專用發(fā)票往來，取得了“異常憑證”（所謂“走逃企業(yè)”是指稅務(wù)機關(guān)找不著這家公司了，也不知道這個公司的）。