是以前月份開具并認證過的吧？
填在進項稅額轉出項目下的：紅字專用發票通知單注明的進項稅額
如果以前月份已經抵扣了，只填這欄。
如果以前沒抵扣過，除了填寫在這里外，還要填寫在進項稅額下的前期認證相符且本期申報抵扣。

有紅字發票開出時增值稅納稅申報表附列資料（表二）不需要填寫，只需在表一填銷項的匯總數就可以了。

你開出紅字發票即負數發票應該在表一即銷售時直接按沖減后的銷售金額和稅額填。如果是收到的紅字發票則在表二21行填。

第8欄中，“運輸入單據結算單據的金額”是含稅的，含稅的，就是價內稅，就不能以金額加稅額與實際支付的金額相比較了。

是含稅的金額！因為農產品收購發票、廢舊物資、運費這些項目的稅額是屬于“扣除額”，從票面的金額扣除相應的稅率作為抵扣的稅額的，這個報表上的金額是跟帳上的運費費用不一樣，也不存在對得上和對不上的說法，但是，報表里的“金額”減去相應的“稅額”應該一定跟帳上的運費相等。 我們這邊運費發票是企業自己在網上認證的，發票認證后在網上填寫申報表時，《增值稅納稅申報表附列資料(表二)》的已經經過認證的專票、運費發標數據自動從國稅局網站導入，其中運費發票的金額就是票面金額。

應該是寫含稅金額的，稅額按金額*7%填寫，

是含稅的,填錯的話是直接影響交稅的

　　生產型出口企業在每月的增值稅納稅申報期的申報順序是：增值稅納稅申報在先，免、抵退稅申報在后，兩者的申報幾乎是同步的。生產型出口企業的增值稅納稅申報表和免抵退稅申報匯總表的填寫是相關聯的，有4個統計口徑是兩張表都需要同時填寫的，現將具體情況分析列示如下：
　　（1）“免、抵、退辦法出口銷售額”
　　增值稅納稅申報表主表中的第7欄“免、抵、退辦法出口銷售額”和免抵退稅申報匯總表中的第4欄“免抵退出口貨物勞務銷售額”的數據是不同的，兩者統計口徑不同。
　　①《國家稅務總局關于<</FONT>出口貨物勞務增值稅和消費稅管理辦法>有關問題的公告》（國家稅務總局公告2013年第12號）第2條第7項規定：出口企業或其他單位出口并按會計規定做銷售的貨物，須在做銷售的次月進行增值稅納稅申報。所以增值稅納稅申報表主表中的第7欄“免、抵、退辦法出口銷售額”是企業會計記賬的出口銷售額，包含當期單證信息不齊全的出口銷售額。
　　②根據《國家稅務總局關于調整出口退（免）稅申報辦法的公告》（國家稅務總局公告2013年第61號）規定：出口企業必須單證信息齊全后才能進行免、抵、退稅正式申報。所以免抵退稅申報匯總表中的第4欄“免抵退出口貨物勞務銷售額”是單證信息齊全的出口銷售額。
　　（2）“免抵退稅辦法不得抵扣的進項稅額”
　　增值稅納稅申報表附列資料表二中的第18欄“免抵退稅辦法不得抵扣的進項稅額”和免抵退稅申報匯總表中的第25欄“免抵退稅不得免征和抵扣稅額”須相同。
　　根據國家稅務總局公告2013年第61號規定，生產型出口企業應根據單證信息齊全的出口額計算免抵退稅不得免征和抵扣稅額，并填報在當期《增值稅納稅申報表附列資料（二）》“免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進項稅額”欄（第18欄）、《免抵退稅申報匯總表》“免抵退稅不得免征和抵扣稅額”欄（第25欄）。
　　實務中，建議企業會計在月底結賬前先去主管稅務機關進行免抵退稅預申報，待出口報關單電子信息齊全后，在生產企業出口退稅申報系統中進行出口明細錄入，錄入模擬的增值稅納稅申報表數據，系統自動生成免抵退稅申報匯總表‚增值稅納稅申報表附列資料表二中的第18欄根據免抵退稅申報匯總表中的第25欄填寫。相關數據準確后，再依序進行增值稅納稅申報、免抵退稅申報。
　　（3）“期末留抵稅額”
　　增值稅納稅申報表主表中的第20欄“期末留抵稅額”和免抵退稅申報匯總表中的第34欄“增值稅納稅申報表期末留抵稅額”須相同。
　　（4）“免抵退應退稅額”
　　增值稅納稅申報表主表中的第15欄“免抵退應退稅額”不是申報系統自動帶出來，需要填入，按照主管稅務部門審核確認的上期免抵退稅申報匯總表》中的第36欄“當期應退稅額”填報。舉例：企業所屬期8月份的免抵退退稅申報匯總表中的第36欄“當期應退稅額”50萬元，企業于9月15日前免抵退稅申報，主管稅務部門須于9月30日前審核通過，9月底或10月初將審核通過的所屬期8月免抵退稅申報匯總表退給企業。企業于10月增值稅納稅申報期前進行所屬期9月的增值稅納稅申報時，增值稅納稅申報表主表的第15欄“免抵退應退稅額”填寫50萬元。
　　舉例說明：生產企業要進行所屬期201408的增值稅納稅申報，且也要進行所屬期201408的免抵退稅申報，該企業應先去主管稅務部門進行免抵退稅申報預審，如果單證信息齊全即進行出口明細錄入，生成明細數據、匯總數據；其次進行增值稅納稅申報，按照免抵退稅申報匯總表上的第25欄填寫增值稅納稅申報表附列資料表二第18欄；最后進行免抵退稅正式申報，如此操作，該企業免抵退稅對審時出錯率會非常低，確保主管稅務機關審核無誤就可以給企業較早予以退庫。

　　生產企業“免、抵、退”的計算方法
　　（1）第一種情況：企業當期無購進免稅原材料
　　①計算出口貨物不得免征或抵扣稅額（A）
　　A＝當期出口貨物離岸價×外匯人民幣牌價×（出口貨物征稅率－出口貨物退稅率）
　　如征稅率等于退稅率的，則A＝0
　　②計算當期應納稅額或當期期末留抵稅額（B）
　　B＝當期內銷貨物的銷項稅額－（當期進項稅額－當期不予免或抵的稅額（A））－上期留抵稅額
　　如B 0，則不退稅；如B ＜0，B的絕對值就是“當期期末留抵稅額”，可以退稅
　　③計算當期免抵退稅額（C）
　　C＝出口貨物離岸價×外匯人民幣牌價×出口貨物退稅率
　　④計算當期應退稅額和免抵稅額
　　如當期期末留抵稅額（B）≤當期免抵退稅額（C），
　　當期應退稅額（D）＝當期期末留抵稅額（B）
　　當期免抵稅額（E）＝當期免抵退稅額（C）－當期應退稅額（D）=C-B
　　留抵下期稅額=0
　　如當期期末留抵稅額（B）當期免抵退稅額（C），
　　當期應退稅額（D）＝當期免抵退稅額（C）；
　　當期免抵稅額＝0
　　留抵下期的稅額=當期期末留抵稅額（B）- 當期應退稅額（D）=B-C
　　（2）第二種情況：企業當期有購進免稅原材料
　　①計算當期不得免征或抵扣稅額的“抵減額（A）”
　　A＝免稅購進原材料價格×（出口貨物征稅率－出口貨物退稅率）
　　②計算當期不予抵扣或退稅的稅額（B）
　　B＝出口貨物離岸價×外匯人民幣牌價×（出口貨物征稅率－出口貨物退稅率）－不得免征或抵扣稅額的的抵減額（A）。如征稅率等于退稅率的，則B＝0
　　③計算當期應納稅額或當期期末留抵稅額（C）
　　C＝當期內銷貨物的銷項稅額－（當期進項稅額－當期不予抵扣或退稅的稅額B）－上期留抵稅額
　　如當期應納稅額（C）＞0，則不退稅；如當期應納稅額（C）0，則可以退稅，C的絕對值就是當期期末留抵稅額
　　④計算免抵退稅額的抵減額（A′）
　　A′＝免稅購進原材料價格×出口貨物退稅率
　　免稅購進原材料包括國內購進免稅原材料和進料加工免稅進口的料件，進料加工免稅進口料件的價格＝貨物到岸價＋海關實征關稅和消費稅
　　⑤計算當期免抵退稅額（D）
　　D＝出口貨物離岸價×外匯人民幣牌價×出口貨物退稅率－免抵退稅額的抵減額（A′）
　　⑥計算當期應退稅額和免抵稅額
　　如當期期末留抵稅額（C）≤當期免抵退稅額（D），
　　當期應退稅額（E）＝當期期末留抵稅額（C）
　　當期免抵稅額（F）＝當期免抵退稅額（D）－當期應退稅額（E）=D-C
　　留抵下期稅額=0
　　如當期期末留抵稅額（C）當期免抵退稅額（D），
　　當期應退稅額（E）＝當期免抵退稅額（D）；
　　當期免抵稅額＝0
　　留抵下期的稅額=當期期末留抵稅額（C）- 當期應退稅額（E）=C-D
　　免抵退稅的計算與出口銷售額的比重沒有關系！

附表二的第18欄填出口貨物不得抵扣進項稅額。
其余欄跟平時內銷填表沒區別

18欄是自動生成的

表二只填你本月的進項，即不含稅金額和稅額即
可，
本月銷項稅額填在表一中，將不含稅收入和稅額填入即可
將兩表填完之后主表自動生成，你只需在主表上填上30行的數字，如果上月沒有交增值稅，則填0，如果交了則將數額填入即可，其余的不用填了。

增值稅納稅申報表附列資料（表二）只填寫月進項稅額8497.69元，增值稅發票認證后會自動生成。

附：《增值稅納稅申報表附列資料（表二）》填表說明http://www.szgs.gov.cn/files/internet/zwgk2008/fgxx08/zcfg08/sszsgl08/P020080805555984531393.doc

上月留抵稅額在主表上自動帶出，而銷項稅額在生成附表一時也主動生成在主表上，附表二只體現進項稅額，在發票采集時，只要把進項發票導入或手工填加上，還有運費發票進項也如此，然后在填寫報表時，點擊一下附表二打開后，就自動生成了，然后點保存了就行

第8欄中，“運輸入單據結算單據的金額”是含稅的，含稅的，就是價內稅，就不能以金額加稅額與實際支付的金額相比較了。

附表二就是填進項稅，在表的下面第“四”大項有一欄填進項發票的份數，然后是進項33188.再后就是稅4822.20
填完之后點保存，此數據自動帶入第一行。
附表一是銷項，把你所開的發票的資料一一填入，比如開的是增值稅發票，在第一行填份數、金額、稅額
增值稅主表按照要求填、銷售額、銷項、進項、
是留抵還是交稅自動計算

如果不是商貿企業輔導期增值稅一般納稅人，不需要考慮待抵扣部分的第23欄、第24欄、第25欄，沒有需要填報的數字（1行和35行與2行是一致的數字）。
把進項發票認證的份數、金額（33188.00元）和進項稅額（4822.20元）填在附表二第2行“本期認證相符且本期申報抵扣”欄。
把發票開具的份數、銷售額（20414.62元）、稅額（3470.49元）填在附表一第一行“防偽稅控系統開具的增值稅專用發票”應稅貨物17%稅率的欄次內（5行和7行與1行是一致的數字）。
《增值稅納稅申報表》1、2行為20414.62元；
11行為3470.49元；
12行為4822.20元；
如果沒有上期留抵稅額的話，
17行為4822.20元；
18行為3470.49元；
19行為0；
20行為1351.71元。
如果是輔導期增值稅一般納稅人，填報的方法與上面還是有區別的。