法院轉(zhuǎn)賬流程
法律分析：一、審理程序
1、民、商事、行政案件
網(wǎng)上立案人民法院立案庭審查
處理結(jié)果不予受理（當(dāng)事人不服可上訴)應(yīng)予受理通知當(dāng)事人交納訴訟費(fèi)用批準(zhǔn)立案移送民事審判庭、行政審判庭審理
2、刑事案件
檢察院提起公訴人民法院立案庭審查
處理結(jié)果退回檢察院
不予受理
登記立案移送刑事審判庭審理
刑事自訴案件刑庭審查立案庭批準(zhǔn)立案移送刑庭審理
二、執(zhí)行程序
當(dāng)事人提出申請(qǐng)執(zhí)行局審查立案庭批準(zhǔn)立案移送執(zhí)行庭執(zhí)行。
三、上訴程序
當(dāng)事人提出上訴狀審判業(yè)務(wù)庭組卷移送上一級(jí)人民法院審理
法律依據(jù)：《最高人民法院印發(fā)的通知》第十條 執(zhí)行人員應(yīng)當(dāng)在收到財(cái)務(wù)部門(mén)執(zhí)行款到賬通知之日起三十日內(nèi)，完成執(zhí)行款的核算、執(zhí)行費(fèi)用的結(jié)算、通知申請(qǐng)執(zhí)行人領(lǐng)取和執(zhí)行款發(fā)放等工作。
有下列情形之一的，報(bào)經(jīng)執(zhí)行局局長(zhǎng)或主管院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可以延緩發(fā)放：
（一）需要進(jìn)行案款分配的；
（二）申請(qǐng)執(zhí)行人因另案訴訟、執(zhí)行或涉嫌犯罪等原因?qū)е聢?zhí)行款被保全或凍結(jié)的；
（三）申請(qǐng)執(zhí)行人經(jīng)通知未領(lǐng)取的；
（四）案件被依法中止或者暫緩執(zhí)行的；
（五）有其他正當(dāng)理由需要延緩發(fā)放執(zhí)行款的。
上述情形消失后，執(zhí)行人員應(yīng)當(dāng)在十日內(nèi)完成執(zhí)行款的發(fā)放。
刑事案件退贓退賠的規(guī)定
人民法院執(zhí)行刑事退賠判決，應(yīng)當(dāng)適用有關(guān)民事執(zhí)行的通常規(guī)定，但刑事法律、司法解釋另有規(guī)定或者依此類(lèi)案件性質(zhì)確屬特殊情形的除外。如果刑事判決已經(jīng)明確認(rèn)定本案贓款贓物已被第三人占有或者已在第三人名下，且明確判令追繳該特定款物以返還被害人的，執(zhí)行法院可以直接對(duì)該特定款物進(jìn)行執(zhí)行。需要第三人配合或者有關(guān)機(jī)關(guān)協(xié)助的，執(zhí)行法院應(yīng)當(dāng)將刑事判決已經(jīng)明確認(rèn)定和判令的情形告知第三人或者有關(guān)機(jī)關(guān)。第三人對(duì)執(zhí)行不服而提出異議，認(rèn)為刑事判決錯(cuò)誤的，執(zhí)行法院應(yīng)當(dāng)告知其依照刑事訴訟法的規(guī)定，通過(guò)審判監(jiān)督程序解決刑事判決無(wú)關(guān)的，執(zhí)行法院應(yīng)當(dāng)視其異議的事由依照《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第二百零二條或者第二百零四條的規(guī)定處理。如果刑事判決未明確認(rèn)定贓款贓物去向，執(zhí)行法院應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照刑事判決主文的內(nèi)容對(duì)被告人的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行執(zhí)行。未經(jīng)依法庭審質(zhì)證的證據(jù)材料，執(zhí)行法院不得作為認(rèn)定某項(xiàng)財(cái)產(chǎn)即為本案特定贓款贓物的依據(jù)。如果其他人員涉嫌與被告人共同犯罪，但因未到案等情形而尚未受到刑事判決，被害人請(qǐng)求對(duì)該犯罪嫌疑人追加執(zhí)行的，執(zhí)行法院應(yīng)當(dāng)告知其在取得對(duì)該犯罪嫌疑人的刑事判決后再行申請(qǐng)執(zhí)行。
所謂退贓是指犯罪嫌疑人或被告人、罪犯及其委托人依據(jù)法律法規(guī)主動(dòng)或被動(dòng)性的將非法獲得的財(cái)物直接退還給被害人或者上繳司法機(jī)關(guān)的行為。退贓的前提是有“贓”存在且可退。退贓和退出違法所得二者并不能劃等號(hào)，違法所得是指所獲利益違反法律規(guī)定或者沒(méi)有合法理由，也就是一切不當(dāng)?shù)美婕暗姆秶笥凇摆E”。
所謂退賠是指犯罪嫌疑人或被告人、罪犯因犯罪所得的贓物已被其非法處置或者毀損而無(wú)法退還被害人原物，而采取折價(jià)方式直接賠償被害人或者上繳司法機(jī)關(guān)的行為。退賠的關(guān)鍵是“贓”已滅失或客觀原因不可退，導(dǎo)致無(wú)法返還時(shí)針對(duì)該“贓”的賠償。“責(zé)令退賠”是被害人合法財(cái)產(chǎn)被犯罪分子違法侵占后恢復(fù)原狀的補(bǔ)償方法，從性質(zhì)上講屬于民事賠償。所謂“退”是將違法所得中的原物從犯罪分子處追繳后返還被害人；所謂“賠”是在退還不足的情況下，按照判決確定的賠償數(shù)額強(qiáng)制執(zhí)行犯罪分子的合法財(cái)產(chǎn)以彌補(bǔ)被害人的損失。因“責(zé)令退賠”的標(biāo)的物是犯罪分子違法所得的財(cái)物，且退賠后財(cái)產(chǎn)仍歸還被害人所有，故其本質(zhì)不是一種處罰，不應(yīng)該被視為財(cái)產(chǎn)刑。
法律依據(jù)：
《中華人民共和國(guó)刑法》
第六十四條
犯罪分子違法所得的一切財(cái)物，應(yīng)當(dāng)予以追繳或者責(zé)令退賠被害人的合法財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)返還禁品和供犯罪所用的本人財(cái)物，應(yīng)當(dāng)予以沒(méi)收。沒(méi)收的財(cái)物和罰金，一律上繳國(guó)庫(kù)，不得挪用和自行處理。
《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》
第二百零一條
發(fā)生法律效力的民事判決、裁定，以及刑事判決、裁定中的財(cái)產(chǎn)部分，由第一審人民法院或者與第一審人民法院同級(jí)的被執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)所在地人民法院執(zhí)行。
集資詐騙案退款流程
集資詐騙案退款流程如下：
1、對(duì)集資群眾身份、集資數(shù)額等進(jìn)行逐筆登記，掌握案件的集資總?cè)藬?shù)、集資總金額、已返金額和未返金額等情況。
2、專(zhuān)案組對(duì)涉案企業(yè)（個(gè)人）的債權(quán)清收、資產(chǎn)保全，以及對(duì)涉案資產(chǎn)通過(guò)公開(kāi)拍賣(mài)的方式進(jìn)行變現(xiàn)，用于集資款的清退。
3、專(zhuān)案組根據(jù)清理后的剩余資金，按集資參與者集資額比例，制訂統(tǒng)一的返款政策、返款原則、返款方案和返款比例實(shí)施清退，并以處置報(bào)告的形式結(jié)束案件善后處置工作。
集資款的清退應(yīng)根據(jù)清理后剩余的資金，按照集資人參與的比例給予統(tǒng)一的清退。能夠追繳多少，按照最后的追繳，統(tǒng)一的比例，比如投入100萬(wàn)，案件1個(gè)億，最后清理的時(shí)候就是1500萬(wàn)，清退的比例就是15%。
集資詐騙罪的犯罪構(gòu)成要件包括：
1、犯罪主體是一般主體，包括自然人和單位。這里要特別強(qiáng)調(diào)法律擬制人格主體——單位，否則，將無(wú)法對(duì)司法實(shí)踐中大量存在的單位實(shí)施的非法集資行為通過(guò)《刑法》來(lái)規(guī)范。
2、犯罪主觀方面是故意。當(dāng)事人明知自己的非法集資行為會(huì)發(fā)生危害社會(huì)的結(jié)果，并且希望這種結(jié)果的發(fā)生。
3、犯罪客體是國(guó)家金融管理秩序。非法集資在形式上表現(xiàn)為一種資本的運(yùn)作過(guò)程，即以發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金證券或其他債權(quán)憑證的方式將不特定對(duì)象的資金集中起來(lái)，使他們成為形式上的投資者（股東、債權(quán)人），往往是人數(shù)眾多，涉案金額大，嚴(yán)重破壞國(guó)家金融管理秩序。
4、犯罪客觀方面表現(xiàn)為未依法定程序經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的集資行為。主要是以非法發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金證券或其他債權(quán)憑證的方式向社會(huì)不特定對(duì)象募集資金，并承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物及其他方式向出資人還本付息或給予其他回報(bào)。
關(guān)于集資詐騙罪立案標(biāo)準(zhǔn)
立案標(biāo)準(zhǔn)：詐騙數(shù)額達(dá)到十萬(wàn)元以上的，應(yīng)予立案追訴。
依據(jù)：2022年5月15日《最高人民檢察院 公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》第四十四規(guī)定：【集資詐騙案】（刑法第一百九十二條）以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額在十萬(wàn)元以上的，應(yīng)予立案追訴。
關(guān)于集資詐騙罪的法定量刑標(biāo)準(zhǔn)
（一）本罪法定量刑標(biāo)準(zhǔn)：數(shù)額較大的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處十萬(wàn)元以上五百萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處七年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五十萬(wàn)元以上罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。
單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。
依據(jù)：《中華人民共和國(guó)刑法》第一百九十二條 【集資詐騙罪】以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處七年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。
單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。
依據(jù)：2022年2月23日發(fā)布最高人民法院《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》（2022年修正）第九條：
犯集資詐騙罪，判處三年以上七年以下有期徒刑的，并處十萬(wàn)元以上五百萬(wàn)元以下罰金；判處七年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑的，并處五十萬(wàn)元以上罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。
（二）關(guān)于本罪量刑時(shí)有關(guān)數(shù)額較大、數(shù)額巨大標(biāo)準(zhǔn)
1.本罪量刑時(shí)數(shù)額較大的標(biāo)準(zhǔn)：10萬(wàn)元以上。
2.本罪量刑時(shí)數(shù)額巨大標(biāo)準(zhǔn)：100萬(wàn)元以上。
依據(jù)：2022年2月23日發(fā)布最高人民法院《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》（2022年修正）第八條 集資詐騙數(shù)額在10萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額較大”；數(shù)額在100萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額巨大”。
集資詐騙數(shù)額在50萬(wàn)元以上，同時(shí)具有本解釋第三條第二款第三項(xiàng)情節(jié)的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十二條規(guī)定的“其他嚴(yán)重情節(jié)”。
集資詐騙的數(shù)額以行為人實(shí)際騙取的數(shù)額計(jì)算，在案發(fā)前已歸還的數(shù)額應(yīng)予扣除。行為人為實(shí)施集資詐騙活動(dòng)而支付的廣告費(fèi)、中介費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、回扣，或者用于行賄、贈(zèng)與等費(fèi)用，不予扣除。行為人為實(shí)施集資詐騙活動(dòng)而支付的利息，除本金未歸還可予折抵本金以外，應(yīng)當(dāng)計(jì)入詐騙數(shù)額。
……
第三條 非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在50萬(wàn)元以上或者給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在25萬(wàn)元以上，同時(shí)具有下列情節(jié)之一的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：
（一）曾因非法集資受過(guò)刑事追究的；
（二）二年內(nèi)曾因非法集資受過(guò)行政處罰的；
（三）造成惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的。
公安局暫扣款退還程序
如果被扣押物品與案件無(wú)關(guān)的，應(yīng)依法要予以退還，被扣押物品人可持扣押清單向公安機(jī)關(guān)查詢(xún)；在場(chǎng)見(jiàn)證人和被查封、扣押財(cái)物、文件的持有人對(duì)查封、扣押的財(cái)物和文件查點(diǎn)清楚，當(dāng)場(chǎng)開(kāi)列查封、扣押清單一式三份。
寫(xiě)明財(cái)物或者文件的名稱(chēng)、編號(hào)、數(shù)量、特征及其來(lái)源等，由偵查人員、持有人和見(jiàn)證人簽名，一份交給持有人，一份交給公安機(jī)關(guān)保管人員，一份附卷備查。對(duì)查封、扣押的財(cái)物、文件、郵件、電子郵件、電報(bào)，經(jīng)查明確實(shí)與案件無(wú)關(guān)的，應(yīng)當(dāng)在三日以?xún)?nèi)解除查封、扣押，退還原主或者原郵電部門(mén)、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)單位；如若原主不明確的，應(yīng)通過(guò)公告方式通知認(rèn)領(lǐng)，在通知原主或者公告后六個(gè)月以?xún)?nèi)仍然無(wú)人認(rèn)領(lǐng)的，視為無(wú)主財(cái)物處理，登記后上繳國(guó)庫(kù)。
暫扣款和退贓區(qū)別
暫扣款是自愿把現(xiàn)金押于法院，等待進(jìn)行處理，具體如下：
1、治安行政案件中，侵權(quán)方賠償對(duì)方的損失，自愿把現(xiàn)金押于法院，等待法院進(jìn)行處理，或用于墊付傷勢(shì)一方的醫(yī)療費(fèi)；
2、是行為人有特殊事情，為了方便把現(xiàn)金放于法院，待作出罰款處罰后，充作罰款；
3、作證據(jù)用的款項(xiàng)，如賭博案件的賭資，則是無(wú)條件扣押的。
退贓是指犯罪分子將犯罪所得的贓款或者贓物，直接退還被害人或上繳司法機(jī)關(guān)的行為(“贓”是指被告人或者犯罪嫌疑人通過(guò)犯罪手段非法獲取的贓物，包括金錢(qián)和物品)。
法律依據(jù)：
公安部《公安機(jī)關(guān)辦理刑事案件程序規(guī)定》
第二百二十二條在偵查活動(dòng)中發(fā)現(xiàn)的可用以證明犯罪嫌疑人有罪或者無(wú)罪的各種財(cái)物、文件，應(yīng)當(dāng)查封、扣押;但與案件無(wú)關(guān)的財(cái)物、文件，不得查封、扣押。持有人拒絕交出應(yīng)當(dāng)查封、扣押的財(cái)物、文件的，公安機(jī)關(guān)可以強(qiáng)制查封、扣押。
第二百二十五條第一款對(duì)查封、扣押的財(cái)物和文件，應(yīng)當(dāng)會(huì)同在場(chǎng)見(jiàn)證人和被查封、扣押財(cái)物、文件的持有人查點(diǎn)清楚，當(dāng)場(chǎng)開(kāi)列查封、扣押清單一式三份。
第二款寫(xiě)明財(cái)物或者文件的名稱(chēng)、編號(hào)、數(shù)量、特征及其來(lái)源等，由偵查人員、持有人和見(jiàn)證人簽名，一份交給持有人，一份交給公安機(jī)關(guān)保管人員，一份附卷備查。
第二百二十八條第一款對(duì)查封、扣押的財(cái)物、文件、郵件、電子郵件、電報(bào)，經(jīng)查明確實(shí)與案件無(wú)關(guān)的，應(yīng)當(dāng)在三日以?xún)?nèi)解除查封、扣押，退還原主或者原郵電部門(mén)、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)單位;原主不明確的，應(yīng)當(dāng)采取公告方式告知原主認(rèn)領(lǐng)。
第二款在通知原主或者公告后六個(gè)月以?xún)?nèi)，無(wú)人認(rèn)領(lǐng)的，按照無(wú)主財(cái)物處理，登記后上繳國(guó)庫(kù)。
《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》
第三百五十九條
第一款人民法院對(duì)查封、扣押、凍結(jié)的被告人財(cái)物及其孳息，應(yīng)當(dāng)妥善保管，并制作清單，附卷備查;對(duì)人民檢察院隨案移送的被告人財(cái)物及其孳息，應(yīng)當(dāng)根據(jù)清單核查后妥善保管。任何單位和個(gè)人不得挪用或者自行處理。
第二款查封不動(dòng)產(chǎn)、車(chē)輛、船舶、航空器等財(cái)物，應(yīng)當(dāng)扣押其權(quán)利證書(shū)，經(jīng)拍照或者錄像后原地封存，或者交持有人、被告人的近親屬保管，登記并寫(xiě)明財(cái)物的名稱(chēng)、型號(hào)、權(quán)屬、地址等詳細(xì)情況，并通知有關(guān)財(cái)物的登記、管理部門(mén)辦理查封登記手續(xù)。
第三款扣押物品，應(yīng)當(dāng)?shù)怯洸?xiě)明物品名稱(chēng)、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、重量、質(zhì)量、成色、純度、顏色、新舊程度、缺損特征和來(lái)源等。扣押貨幣、有價(jià)證券，應(yīng)當(dāng)?shù)怯洸?xiě)明貨幣、有價(jià)證券的名稱(chēng)、數(shù)額、面額等，貨幣應(yīng)當(dāng)存入銀行專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)，并登記銀行存款憑證的名稱(chēng)、內(nèi)容。
第四款扣押文物、金銀、珠寶、名貴字畫(huà)等貴重物品以及違禁品，應(yīng)當(dāng)拍照，需要鑒定的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)鑒定。對(duì)扣押的物品應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定及時(shí)估價(jià)。凍結(jié)存款、匯款、債券、股票、基金份額等財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)?shù)怯洸?xiě)明編號(hào)、種類(lèi)、面值、張數(shù)、金額等。
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