銀行不良貸款，是指銀行貸款給個人或者企業，企業逾期很長還款或者甚至無償還能力，導致銀行長期回收不了資金的貸款。不良貸款可以說是銀行體內的“毒瘤”，侵蝕銀行的利潤或資本金，嚴重的還會引發銀行破產。
　　銀行不良貸款一般分為兩類，一種是借款人惡意逃避還款，一種是因為資金短缺，短期無力償還。對于第二種情況，銀行會在評估后視情況續貸，通過借新還舊、還舊借新等方式來幫借款人渡過難關。而對于惡意逃避貸款的行為，銀行會采取法律手段。標準流程是將借款人的抵押物拿到法院拍賣。通常拍賣三次仍賣不出去的資產，就進行核銷或打包出售給資管公司。

債轉股 最常見的

若是我行貸款，如有消費，請您按時、足額在到期還款日之前還款。首先逾期會生成不良信用記錄，影響您的個人信用及以后的信用業務；其次，逾期還款會產生利息及違約金；最后，長期不歸還可能會觸犯刑法，我行會保留追訴的權利。

一、直接催收
一般借貸逾期后，銀行會首先采用催收的方式，這是銀行的普遍做法。
電話催收
根據是否采用法律手段，一般會分為常規催收和依法收貸。
常規催收就是使用非訴訟的方法對借款人和擔保人進行催收，比如電話催收、上門催收、催收公告等等。
當常規催收收不到效果，借款人不配合時，銀行便會采用依法收貸，就是聘請代理律師向法院提起訴訟，通過法院的判決書、執行書才催促借款人履行債務。當然，如果債務人還是不配合，可能就會走到抵押物評估拍賣的階段。
二、批量轉讓
不良資產的轉讓主要有兩種方式，一是打包(批量)轉讓，二是單戶轉讓。
債轉公告
根據國家現行法律規定，無牌照的機構直接從銀行接手，不能超過3戶，所以銀行一般都會批量轉讓，打包出售給地方資產管理公司。這種情況下，銀行一般會根據本金打一定折扣，給下手資產管理公司一定的利潤空間。
國家專門成立了東方、長城、華融、信達四家國有資產管理公司處理銀行的不良貸款，但隨著近幾年不良的逐漸暴露，國家相繼成立了58家地方資產管理公司。
三、核銷
對確認無法收回、認定為損失類的資產，銀行會對部分資產進行核銷。

四、債轉股
一些問題企業雖然債務纏身，但只是暫時的資金周轉不開，未來會有非常好的發展潛力。對于這種企業，銀行也會選擇進行債轉股，就是組建金原來的還本付息就變為按股分紅。金融資產管理公司成為企業階段性持股的股東，依法行使股東權利，參與公司重大事務決策，但不參與企業的正常生產經營活動，在企業經濟狀況好轉以后，通過資產重組、上市、轉讓或企業回購形式等形式收回這筆資金。
債轉股
這種方法雖然時間周期較長，卻可以從根本上解決企業的債務問題，使企業“重獲新生”，因此國家非常支持。
五、重組
重組就是銀行與借款人和擔保人重新確定借款條款的條件。也就是說，只要修改了原有的借款條件，都可以算是重組。
重組
比如，債務重組，修改借款的金額、期限、利率、擔保方式......
又或者，引入有優勢資源的第三方，協助問題企業，整合推出通道。
重組的種類比價多，每一個重組案例都各不相同，需要根據企業的具體情況設計交易方案。
六、不良資產證券化
不良資產證券化包括不良貸款、準履約貸款、重組貸款、不良債券和抵債資產的證券化。就是資產擁有者將一部分流動性較差的資產經過一定的組合，使這組資產具有比較穩定的現金流，再經過提高信用，從而轉換為在金融市場上流動的證券的一項技術和過程。
資產證券化
目前，由于很多投資人對不良資產不了解、或證券設定標準等條件的限制，這種方式應用得并不多。

1. 資產重組。近年來,國有商業銀行對一些具有重組價值的大中型國有企業的不良貸款進行處置時,往往首先對這些企業的資產(包括債務) 進行重組,目的是為處置不良貸款構建一良好的財務基礎和經營基礎。對銀行來講,用這種方式處置不良貸款方式的最明顯優點是:銀行
2. 債權轉股權。銀行使用債權轉股權的方式處置不良貸款的具體形式有兩種:銀行直接持股和通過其他機構如資產管理公司持股。由于受現行《商業銀行法》的約束,我國銀行一般都是通過其他機構來實現債權向股權的轉化。對銀行而言,假設企業的還款能力弱主要是由于資本結構不合理,而企業仍有還款的潛力,債轉股可能會減少銀行不良貸款的損失,甚至可以將不良貸款轉化為正常貸款。
3. 不良貸款出售。不良貸款出售是指銀行通過市場把不良貸款直接轉讓給其他投資者。出售的具體方式包括招投標、協議、競價和拍賣等。這種方式的好處是銀行能夠一次性剝離不良貸款,在較短的時間內直接收回現金流量。而且,這種方式的透明度高,交易雙方的成本收益
4. 證券化。指將不可交易的間接信用工具轉化為可交易的直接信用工具。這里是指將不良貸款證券化。基本做法是:銀行先將不良貸款集中,然后重新分割組合,再將其轉賣給市場投資者,從而使此項(或此組) 不良貸款在銀行的資產負債表上消失。