結轉本年利潤會計分錄忘記做了,這個月該怎么處理?
結轉本年利潤會計分錄忘記做了,這個月該怎么處理?如果你僅僅是2014年12月末的“本年利潤”科目余額沒有結轉到“利潤分配—未分配利潤”科目,那未完全可以補做2014年的,并記入2014年帳中,這樣不影響到財務報表的平衡關系,因為財務報表中的未分配利潤就是“本年利潤”和“利潤分配”兩個科目余額相加的金額,而年終“本年利潤”也是結轉到“未分配利潤科目”,所不同的只是12月份的科目匯總表中這兩個科目的合計金額不同,12月份這兩個科目的本月發生額和累計發生額不同。
做上就是了,只要報表還沒報出,什么數據都是可以改的。
請問下我去年的本年利潤在年末忘了結轉到未分配利潤中去,那在年初補寫這個分錄時,我的利潤表怎么編制呢
請問下,我去年年末忘了結轉本年利潤,那我在今年2月補寫時,是結轉去年至今年2月的所有發生額嗎?利潤表只是做當月的,只結轉去年的利潤
范圍:12年1-12月
借:利潤分配—未分配利潤
貸:本年利潤
或
借:本年利潤
貸:利潤分配—未分配利潤
用友t3年末怎么結轉本年利潤
先查本年利潤總賬余額,如果是貸方余額分錄如下:
借 本年利潤
貸 利潤分配-未分配利潤
如果是借方余額,分錄如下:
借 利潤分配-未分配利潤
貸 本年利潤
年末結轉后本年利潤科目余額為0
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