法律主觀：

民間借貸司法解釋 為正確審理民間借貸糾紛案件，根據《中華人民共和國 民法通則 》《中華人民共和國 物權法 》《中華人民共和國 擔保法 》《中華人民共和國 合同法 》《中華人民共和國 民事訴訟法 》《中華人民共和國 刑事訴訟法 》等相關法律之規定，結合審判實踐，制定本規定。 第一條本規定所稱的民間借貸，是指自然人、法人、其他組織之間及其相互之間進行資金融通的行為。 經金融監管部門批準設立的從事 貸款 業務的金融機構及其分支機構，因發放貸款等相關金融業務引發的糾紛，不適用本規定。 第二條出借人向人民法院起訴時，應當提供借據、 收據 、 欠條 等債權憑證以及其他能夠證明 借貸 法律關系存在的證據。 當事人持有的借據、收據、欠條等債權憑證沒有載明 債權人 ，持有債權憑證的當事人提起民間借貸訴訟的，人民法院應予受理。被告對原告的債權人資格提出有事實依據的抗辯，人民法院經審理認為原告不具有債權人資格的，裁定駁回起訴。 第三條借貸雙方就合同履行地未約定或者約定不明確，事后未達成補充協議，按照合同有關條款或者交易習慣仍不能確定的，以接受貨幣一方所在地為合同履行地。 第四條保證人為借款人提供 連帶責任 保證，出借人僅起訴借款人的，人民法院可以不追加保證人為共同被告;出借人僅起訴保證人的，人民法院可以追加借款人為共同被告。 保證人為借款人提供一般保證，出借人僅起訴保證人的，人民法院應當追加借款人為共同被告;出借人僅起訴借款人的，人民法院可以不追加保證人為共同被告。 第五條人民法院立案后，發現民間借貸行為本身涉嫌非法集資犯罪的，應當裁定駁回起訴，并將涉嫌非法集資犯罪的線索、材料移送公安或者檢察機關。 公安或者檢察機關不予立案，或者立案偵查后撤銷案件，或者檢察機關作出不起訴決定，或者經人民法院生效判決認定不構成非法集資犯罪，當事人又以同一事實向人民法院提起訴訟的，人民法院應予受理。 第六條人民法院立案后，發現與民間借貸糾紛案件雖有關聯但不是同一事實的涉嫌非法集資等犯罪的線索、材料的，人民法院應當繼續審理民間借貸糾紛案件，并將涉嫌非法集資等犯罪的線索、材料移送公安或者檢察機關。 第七條民間借貸的基本案件事實必須以刑事案件審理結果為依據，而該刑事案件尚未審結的，人民法院應當裁定中止訴訟。 第八條借款人涉嫌犯罪或者生效判決認定其有罪，出借人起訴請求擔保人承擔 民事責任 的，人民法院應予受理。 第九條具有下列情形之一，可以視為具備合同法第二百一十條關于自然人之間 借款合同 的生效要件： (一)以現金支付的，自借款人收到借款時; (二)以銀行轉賬、網上電子匯款或者通過網絡貸款平臺等形式支付的，自資金到達借款人賬戶時; (三)以票據交付的，自借款人依法取得票據權利時; (四)出借人將特定資金賬戶支配權授權給借款人的，自借款人取得對該賬戶實際支配權時; (五)出借人以與借款人約定的其他方式提供借款并實際履行完成時。 第十條除自然人之間的借款合同外，當事人主張民間借貸合同自合同成立時生效的，人民法院應予支持，但當事人另有約定或者法律、行政法規另有規定的除外。 第十一條法人之間、其他組織之間以及它們相互之間為生產、經營需要訂立的民間借貸合同，除存在合同法第五十二條、本規定第十四條規定的情形外，當事人主張民間借貸合同有效的，人民法院應予支持。 第十二條法人或者其他組織在本單位內部通過借款形式向職工籌集資金，用于本單位生產、經營，且不存在合同法第五十二條、本規定第十四條規定的情形，當事人主張民間借貸合同有效的，人民法院應予支持。 第十三條借款人或者出借人的借貸行為涉嫌犯罪，或者已經生效的判決認定構成犯罪，當事人提起 民事訴訟 的，民間借貸合同并不當然無效。人民法院應當根據合同法第五十二條、本規定第十四條之規定，認定民間借貸合同的效力。 擔保人以借款人或者出借人的借貸行為涉嫌犯罪或者已經生效的判決認定構成犯罪為由，主張不承擔民事責任的，人民法院應當依據民間借貸合同與擔保合同的效力、當事人的過錯程度，依法確定擔保人的民事責任。 第十四條具有下列情形之一，人民法院應當認定民間借貸 合同無效 ： (一)套取金融機構信貸資金又高利轉貸給借款人，且借款人事先知道或者應當知道的; (二)以向其他企業借貸或者向本單位職工集資取得的資金又轉貸給借款人牟利，且借款人事先知道或者應當知道的; (三)出借人事先知道或者應當知道借款人借款用于違法犯罪活動仍然提供借款的; (四)違背社會公序良俗的; (五)其他違反法律、行政法規效力性強制性規定的。 第十五條原告以借據、收據、欠條等債權憑證為依據提起民間借貸訴訟，被告依據基礎法律關系提出抗辯或者反訴，并提供證據證明債權糾紛非民間借貸行為引起的，人民法院應當依據查明的案件事實，按照基礎法律關系審理。 當事人通過調解、和解或者清算達成的債權債務協議，不適用前款規定。 第十六條原告僅依據借據、收據、欠條等債權憑證提起民間借貸訴訟，被告抗辯已經償還借款，被告應當對其主張提供證據證明。被告提供相應證據證明其主張后，原告仍應就借貸關系的成立承擔舉證證明責任。 被告抗辯借貸行為尚未實際發生并能作出合理說明，人民法院應當結合借貸金額、款項交付、當事人的經濟能力、當地或者當事人之間的交易方式、交易習慣、當事人財產變動情況以及 證人 證言等事實和因素，綜合判斷查證借貸事實是否發生。 第十七條原告僅依據金融機構的轉賬憑證提起民間借貸訴訟，被告抗辯轉賬系償還雙方之前借款或其他債務，被告應當對其主張提供證據證明。被告提供相應證據證明其主張后，原告仍應就借貸關系的成立承擔舉證證明責任。 第十八條根據《關于適用〈中華人民共和國民事訴訟法〉的解釋》第一百七十四條第二款之規定,負有舉證證明責任的原告無正當理由拒不到庭，經審查現有證據無法確認借貸行為、借貸金額、支付方式等案件主要事實，人民法院對其主張的事實不予認定。 第十九條人民法院審理民間借貸糾紛案件時發現有下列情形，應當嚴格審查借貸發生的原因、時間、地點、款項來源、交付方式、款項流向以及借貸雙方的關系、經濟狀況等事實，綜合判斷是否屬于虛假民事訴訟： (一)出借人明顯不具備出借能力; (二)出借人起訴所依據的事實和理由明顯不符合常理; (三)出借人不能提交債權憑證或者提交的債權憑證存在偽造的可能; (四)當事人雙方在一定期間內多次參加民間借貸訴訟; (五)當事人一方或者雙方無正當理由拒不到庭參加訴訟，委托代理人對借貸事實陳述不清或者陳述前后矛盾; (六)當事人雙方對借貸事實的發生沒有任何爭議或者訴辯明顯不符合常理; (七)借款人的配偶或合伙人、案外人的其他債權人提出有事實依據的異議; (八)當事人在其他糾紛中存在低價轉讓財產的情形; (九)當事人不正當放棄權利; (十)其他可能存在虛假民間借貸訴訟的情形。 第二十條經查明屬于虛假民間借貸訴訟，原告申請撤訴的，人民法院不予準許，并應當根據民事訴訟法第一百一十二條之規定，判決駁回其請求。 訴訟參與人或者其他人惡意制造、參與虛假訴訟，人民法院應當依照民事訴訟法第一百一十一條、第一百一十二條和第一百一十三條之規定，依法予以罰款、拘留;構成犯罪的，應當移送有管轄權的司法機關追究刑事責任。 單位惡意制造、參與虛假訴訟的，人民法院應當對該單位進行罰款，并可以對其主要負責人或者直接責任人員予以罰款、拘留;構成犯罪的，應當移送有管轄權的司法機關追究刑事責任。 第二十一條他人在借據、收據、欠條等債權憑證或者借款合同上簽字或者蓋章，但未表明其保證人身份或者承擔保證責任，或者通過其他事實不能推定其為保證人，出借人請求其承擔保證責任的，人民法院不予支持。 第二十二條借貸雙方通過網絡貸款平臺形成借貸關系，網絡貸款平臺的提供者僅提供媒介服務，當事人請求其承擔擔保責任的，人民法院不予支持。 網絡貸款平臺的提供者通過網頁、廣告或者其他媒介明示或者有其他證據證明其為借貸提供擔保，出借人請求網絡貸款平臺的提供者承擔擔保責任的，人民法院應予支持。 第二十三條企業法定代表人或負責人以企業名義與出借人簽訂民間借貸合同，出借人、企業或者其 股東 能夠證明所借款項用于企業法定代表人或負責人個人使用，出借人請求將企業法定代表人或負責人列為共同被告或者第三人的，人民法院應予準許。 企業法定代表人或負責人以個人名義與出借人簽訂民間借貸合同，所借款項用于企業生產經營，出借人請求企業與個人共同承擔責任的，人民法院應予支持。 第二十四條當事人以簽訂 買賣合同 作為民間借貸合同的擔保，借款到期后借款人不能還款，出借人請求履行買賣合同的，人民法院應當按照民間借貸法律關系審理，并向當事人釋明 變更訴訟請求 。當事人拒絕變更的，人民法院裁定駁回起訴。 按照民間借貸法律關系審理作出的判決生效后，借款人不履行生效判決確定的金錢債務，出借人可以申請拍賣買賣合同標的物，以償還債務。就拍賣所得的價款與應償還借款本息之間的差額，借款人或者出借人有權主張返還或補償。 第二十五條借貸雙方沒有約定利息，出借人主張支付借期內利息的，人民法院不予支持。 自然人之間借貸對利息約定不明，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。除自然人之間借貸的外，借貸雙方對借貸利息約定不明，出借人主張利息的，人民法院應當結合民間借貸合同的內容，并根據當地或者當事人的交易方式、交易習慣、市場利率等因素確定利息 第二十六條借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應予支持。 借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無效。借款人請求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息的，人民法院應予支持。 第二十七條借據、收據、欠條等債權憑證載明的借款金額，一般認定為本金。預先在本金中扣除利息的，人民法院應當將實際出借的金額認定為本金。 第二十八條借貸雙方對前期借款本息結算后將利息計入后期借款本金并重新出具債權憑證，如果前期利率沒有超過年利率24%，重新出具的債權憑證載明的金額可認定為后期借款本金;超過部分的利息不能計入后期借款本金。約定的利率超過年利率24%，當事人主張超過部分的利息不能計入后期借款本金的，人民法院應予支持。 按前款計算，借款人在借款期間屆滿后應當支付的本息之和，不能超過最初借款本金與以最初借款本金為基數，以年利率24%計算的整個借款期間的利息之和。出借人請求借款人支付超過部分的，人民法院不予支持。 第二十九條借貸雙方對逾期利率有約定的，從其約定，但以不超過年利率24%為限。 未約定逾期利率或者約定不明的，人民法院可以區分不同情況處理： (一)既未約定借期內的利率，也未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照年利率6%支付資金占用期間利息的，人民法院應予支持; (二)約定了借期內的利率但未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照借期內的利率支付資金占用期間利息的，人民法院應予支持。 第三十條出借人與借款人既約定了逾期利率，又約定了違約金或者其他費用，出借人可以選擇主張逾期利息、違約金或者其他費用，也可以一并主張，但總計超過年利率24%的部分，人民法院不予支持。 第三十一條沒有約定利息但借款人自愿支付，或者超過約定的利率自愿支付利息或違約金，且沒有損害國家、集體和第三人利益，借款人又以 不當得利 為由要求出借人返還的，人民法院不予支持，但借款人要求返還超過年利率36%部分的利息除外。 第三十二條借款人可以提前償還借款，但當事人另有約定的除外。 借款人提前償還借款并主張按照實際借款期間計算利息的，人民法院應予支持。 第三十三條本規定公布施行后，最高人民法院于1991年8月13日發布的《關于人民法院審理借貸案件的若干意見》同時廢止;最高人民法院以前發布的司法解釋與本規定不一致的，不再適用。

法律客觀：

《最高人民法院關于依法妥善審理 民間借貸糾紛 案件促進經濟發展維護社會穩定的通知》第二條 做好民間借貸糾紛案件的 立案 受理工作。當事人就民間借貸糾紛起訴的，人民法院要依據 民事訴訟法 的有關規定做好立案受理工作。立案時要認真進行審查，對于涉嫌非法集資等經濟犯罪的案件，依法移送有關部門處理；對于可能影響社會穩定的案件，及時與政府及有關部門溝通協調，積極配合做好相關預案工作，切實防范可能引發的群體性、突發性事件。

規范民間借貸秩序，保護群眾合法權益。
近年來，青海省海東市民間借貸糾紛數量呈上升趨勢。2019年以來，海東兩級法院共受理一審民間借貸糾紛5999件，審結5474件，占民事案件總數的14.18%。據介紹，此類案件存在一些問題，如借貸形式不規范，民營企業涉足民間借貸突出，“高利貸”案件頻發，刑事和民事案件交叉問題突出，網絡平臺借貸等新型案件不斷出現。
針對這些情況，海東法院秉承“保障民生財產權益，服務經濟發展”的司法理念，積極順應民間借貸司法領域的新變化、新規定，結合社會多元化融資需求，充分發揮司法審判的評價引導功能，為民間融資市場健康運行提供優質高效的司法服務和保障。本期選取本院審理的幾起民間借貸典型案例，采用案例解讀的方式，提醒廣大市民借貸有風險，要注意保護自己的財產安全。
償還三方貸款申請
僅憑借條的證據是不夠的。
2019年7月，馬甲向馬乙借款9萬元，并出具借條。由于第三人馬兵此前欠馬乙10萬元，經協商，馬兵直接轉賬10萬元給馬甲，并口頭約定兩個月還款期。欠款到期后，馬甲拒不還款，馬益晶多次索要無果，遂將馬甲訴至法院。
法院認為，馬義提供的證據只能證明借款人與出借人之間存在借條，但借條是孤立的憑證，不能證明馬甲有向馬義借款的意愿、雙方均同意借款、被告已收到該款項。而且被告對此并不認可，因此無法確認雙方之間存在借貸合同關系。馬毅應當承擔舉證不能的法律后果，故依法駁回馬毅的訴訟請求。
海東中院民一庭庭長王新宇表示，本案當事人馬毅敗訴，說明當前民間借貸人的法律意識仍然薄弱，交易的法律手續不全，借貸行為隱秘，容易引發法律糾紛。實踐中，出借人提起訴訟時，往往只是依據借據或金融機構轉賬憑證等債權憑證作為證據，證明借貸關系已經發生。比如借款人辯解借款已經償還，或者辯解轉讓是為了償還之前的借款或者雙方的其他債務，這時候就可能產生舉證責任，而不是簡單的依據借條、收據、借條來認定借貸關系已經發生以及已經發生的借貸關系的內容。
王新宇提醒，當事人應樹立證據意識，重視證據保存，盡可能與借款人簽訂書面借款協議，保留銀行轉賬憑證，轉賬后要求借款人出具收據。如果訴訟中出借人只能提供借款協議或者借據，并不代表會敗訴。此時，出借人應積極收集并提供證明借貸關系成立的其他證據，如相關證人證言、電子轉賬憑證等，避免發生糾紛時無法提供證據的情況。
戀愛期間轉賬百萬。
其實貸款是分手還的。
超和岳是男女朋友。戀愛期間，鄒某通過銀行轉賬、支付寶、微信、信用卡等方式支付岳某高達112萬余元。此后，岳某又陸續支付了部分款項，剩余45萬元未支付。
雙方發生矛盾后，鄒多次到岳家索要欠款。岳最后出具了借條，但稱自己與鄒是男女朋友關系。雙方轉賬是戀愛期間的贈與，沒有借錢的意思。鄒為此訴至法院，要求岳償還借款45萬余元
王新宇介紹，戀愛期間，由于表達感情的需要，雙方很容易做出無償贈與、共同支出、資金借貸等難以區分的情況。是否構成借貸關系，應根據日常生活經驗，從支付目的、借貸約定等方面綜合判斷。小額支付大多是一般的禮物。當愛情關系終止時，贈與人不能要求返還。但對于數額較大的金錢贈與，當事人往往以結婚為目的進行給付，可視為附解除條件的贈與行為。當雙方不能結婚時，贈與人的贈與目的不能實現，所以贈與方構成不當得利，應當返還。另外，一方給另一方現金，如果雙方在付款時明確約定借款，或者分手后，雙方按照借款關系進行結算，構成借款合同關系，應當按照借款合同關系處理。
貸款利息的預扣
本金應按實際金額支付。
朱某和蘇某是朋友。2018年2月14日，蘇某因資金周轉困難向朱某借款50萬元，約定利息8.5萬元。同日，朱某通過青海農商銀行實際轉賬給蘇41.5萬元，其中8.5萬元直接扣作利息。蘇某向朱某出具借條50萬元，注明借款期限為2018年2月14日至5月13日。
借款期限屆滿后，蘇某未按時還款。朱某于2021年8月訴至法院，要求蘇某償還剩余借款33萬元及利息49638元，共計379638元，并承擔本案訴訟費用。
法院審理查明，蘇某先后向朱某償還借款18萬元，按照實際支付的借款本金數額，剩余23.5萬元仍未償還。庭審中，法官主持調解，達成了蘇某償還朱某人民幣23.5萬元，自愿承擔利息人民幣3.5萬元，共計人民幣27萬元，并在約定的到期日按時償還本息的調解協議。
王新宇說，這種提前從本金中扣除貸款利息的行為，也被稱為“砍頭利息”。“砍頭利息”大量存在于民間借貸中，但為我國法律法規所嚴禁。本案中，雙方約定的借款金額為50萬元，但朱已提前扣除利息8.5萬元，實際支付借款本金41.5萬元。故根據上述規定，本案貸款本金應認定為人民幣415，000元。
明知是非法提供貸款
賭債不受法律保護。
護
豆某、吉某系同一鄉鎮不同村的村民，豆某在村里開了一家小賣部。2021年1月6日，豆某向法院訴請吉某償還借款10.8萬元。
庭審中，豆某提交借條及照片一張，擬證明吉某在其小賣部向其借款的事實。借條內容載明：“今借豆某人民幣6.3萬元整，2018年10月30日還清。若按時不還，違約按每天100元計。”同時該借條載明：“2018年10月17日再次借款，合計借款10.6萬元整，放貸款時一次性還款。10月26日又借了0.2萬元，以上共計10.8萬元整。借款人：吉某，借款日：2018年10月6日”。借條上有吉某的簽名捺印。
法院查明，吉某曾涉嫌一起賭博案件，根據一審法院刑事判決書及二審法院刑事裁定書可認定豆某向吉某出借賭資10.8萬元的事實。
法院經審理認為，本案從豆某、吉某的關系、借款金額、借款資金交付時間等因素分析，均不符合社會常理及交易習慣，且豆某明知吉某借款用于賭博，仍多次為吉某提供資金。豆某雖出示照片欲證明出具借據當日即2018年10月6日交付現金，但經審查該原始儲存的照片時間顯示為2018年11月4日，與其所述不符。同時，借條載明時間和內容均條理不清，時間倒置。在吉某對資金交付提出異議的情況下，豆某未能提供其他有效證據證明雙方之間合法借貸關系的成立，最后，法院依法駁回豆某的訴訟請求。
王新育表示，根據法律規定，賭債不受法律保護。出借人在明知或應知其出借的款項將被用于賭資、毒資、嫖資等違法犯罪活動，仍然出借，該出借行為實則是一種違法或犯罪的幫助行為，必定會受到法律的否定性評價。現實生活中，甚至出現了專門以出借賭資為業的職業放貸人，他們往往以高額利息出借本金，待本息收繳出現困難便采取暴力方式進行催收。對此，兩高兩部印發的《關于辦理非法放貸刑事案件若干問題的意見》，明確了對非法放貸犯罪行為入刑的界定范圍，同時刑法修正案(十一)將催收非法債務罪作為專門罪名單獨入刑。
民法典相關規定
第六百七十條 借款的利息不得預先在本金中扣除。利息預先在本金中扣除的，應當按照實際借款數額返還借款并計算利息。
第六百七十六條 借款人未按照約定的期限返還借款的，應當按照約定或者國家有關規定支付逾期利息。
第六百七十七條 借款人提前返還借款的，除當事人另有約定外，應當按照實際借款的期間計算利息。
第六百八十條 借款合同對支付利息沒有約定的，視為沒有利息。
借款合同對支付利息約定不明確，當事人不能達成補充協議的，按照當地或者當事人的交易方式、交易習慣、市場利率等因素確定利息；自然人之間借款的，視為沒有利息。
關于辦理非法放貸刑事案件若干問題的意見相關規定
一、違反國家規定，未經監管部門批準，或者超越經營范圍，以營利為目的，經常性地向社會不特定對象發放貸款，擾亂金融市場秩序，情節嚴重的，依照刑法第二百二十五條第(四)項的規定，以非法經營罪定罪處罰。
老胡點評
民間借貸靈活快捷、手續簡便，對急需資金支持的人能夠起到及時解除燃眉之急的良好作用。然而，在現實生活中，由于民間借貸存在交易隱蔽、風險不易監控等問題，導致糾紛多發、頻發，有些民間借貸行為甚至還觸犯刑法、構成犯罪。
為了揚長避短、趨利避害、促進民間借貸健康發展，借貸雙方首先應當了解并遵守民間借貸的相關法律規定，尤其是民法典中對民間借貸的強制性規定，不搞“砍頭息”，不從事“高利貸”，同時，借款人還應當慎重了解借款的用途，堅決杜絕將借款用于違法犯罪的行為。
同時，借貸雙方應當依法簽訂借款協議，明確雙方權利義務。依據法律規定，借款協議需要載明借貸雙方的姓名、借款種類、幣種、數額、時間、期限、用途、利率、還款方式、保證人和違約責任等條款并簽字畫押。同時，借款協議從名稱到內容還應當合法、規范、明確。唯其如此，才能消除隱患，不給糾紛留下空隙。
借款存在風險，人人皆需謹慎。借貸雙方只有以誠信為本，民間借貸才能行穩致遠，減少糾紛。
胡勇